�ݺ�ߣ

Diana Eka Poernamawati
2/14/2012 Adm. Niaga-Politeknik Negeri Malang

PENGANTAR SIMULASI
Pekerjaan simulasi ini
terdiri 6 perusahaan, yaitu
tiga agen dan tiga pengecer.

AGEN
PT BOROBUDUR: pemasok kosmetik dan
peralatan mandi.
PT GARUDA WISNU: pemasok bahan makanan
dan minuman.
PT HASANUDIN: pemasok alat-alat tulis,
peralatan dapur, dan lain-
lain.

PENGECER
TOKO SERBA ADA BUNAKEN
TOKO SERBA ADA MAHAKAM
TOKO SERBA ADA SITI NURBAYA

Masing-masing agen membeli
barang-barangnya dari produsen.
Semua agen memasok ketiga
pengecer.
Transaksi yang dilakukan antara
agen dan pengecer dilakukan secara
kredit.

Pengecer melakukan transaksi
penjualan kepada konsumen secara
tunai maupun kredit.
Masing-masing pengecer memiliki
konsumen kredit, yaitu dua buah hotel
besar (Hotel Pelangi dan Hotel Kartika )

Hotel-hotel tersebut selalu membeli
dalam jumlah besar, karena hotel-hotel
tersebut dilengkapi dengan sarana-
sarana seperti, restaurant, salon, dan
ruang konferensi.
Biasanya pada waktu melakukan
pembelian, hotel-hotel ini mengirimkan
formulir pesanan pembelian.

PT
KENDEDES
PT.
DAYANG
SUMBI
PT.
NGURAH
RAI
PT.
CUT NYA
DIEN
PT.
MALINO
PT.
NUSA
CENDANA
PT.
BOROBUDUR
PT.
GARUDA WISNU
PT.
HASANUDIN
TOSERBA SITI
NURBAYA
TOSERBA
BUNAKEN
TOSERBA
MAHAKAM
KONSUMEN
KREDIT
KONSUMEN
TUNAI
-Hotel Pelangi
-Hotel Kartika
Bank : Bank Politeknik
PRODUSEN

DISKRIPSI TUGAS
MASING-MASING STAF
PERUSAHAAN

MANAGER
 Mengawasi seluruh karyawan dan
meneliti ketepatan pencatatan dari
setiap transaksi. Disarankan sebelum
melakukan transaksi perdagangan
hendaknya direncanakan terlebih
dahulu.
 Memimpin rapat staf karyawan,
menyiapkan agenda dan memastikan
bahwa setiap staf menyampaikan
laporan dari setiap kegiatan dan
transaksi dimasing-masing bagiannya.

MANAGER
 Membuat dan menandatangani surat-surat
dan memo.
 Menulis cek dan bilyet giro, serta
memastikan bahwa staf di bagian keuangan
akan mencatat transaksi keuangan ini
dalam jurnal dan buku besar.
 Semua pesanan pembelian harus mendapat
persetujuan manajer.

MANAGER
 Setiap bulan menyiapkan daftar gaji
karyawan dengan ketentuan pembayaran
gaji seperti berikut ini:
 Jam kerja per minggu adalah 42 jam (1 minggu
= 6 hari kerja dan 1 hari = 7 jam kerja)
 Sejumlah jam ketidakhadiran (absen) dan
keterlambatan datang akan mengurangi gaji
secara proposional.
 Pajak penghasilan dikenakan sebesar 10% dari
gaji kotor.
 Asuransi 5% dari gaji kotor setelah dipotong
pajak.
 Kelebihan jam kerja (lembur) akan dibayar 1,5
kali gaji normal.

MANAGER
Tarif untuk masing-masing posisi adalah sebagai
berikut :
 Manajer Rp 15.000,00
 Staf Administrasi Rp 10.000,00
 Staf Keuangan Rp 10.000,00
 Staf Pembelian Rp 10.000,00
 Karyawan Rp 6.000,00
Cek gaji yang dikeluarkan sebesar jumlah gaji kotor,
dan PPH serta ASTEK disetorkan ke Negara.

BAGIAN PENGENDALIAN PERSEDIAAN
 Menyiapkan catatan pembelian kredit,
penjualan kredit, pengembalian barang,
dan memastikan bahwa staf bagian
keuangan mencatat seluruh transaksi
dalam buku besar masing-masing
rekening yang terkait.
 Menyiapkan pesanan pembelian dan
faktur.

 Mencatat semua pengeluaran dan
penerimaan barang dalam kartu gudang.
 Jumlah minimum dan jumlah maksimum
dari persediaan barang harus benar.

 Barang harus dipesan apabila persediaan
barang di gudang berjumlah sama atau di
bawah jumlah minimum yang telah
ditentukan.
 Pesanan harus mencapai persediaan
maksimum (untuk agen) dan mendekati
persediaan maksimum (untuk toserba) yang
telah ditentukan.

BAGIAN KEUANGAN
 Menyiapkan setiap laporan atau dokumen
secara tepat.
 Mencatat seluruh penerimaan kas dan
pengeluaran kas dalam jurnal.
Menyetorkan seluruh penerimaan kas
setiap hari langsung ke bank dan
menutup jurnal setiap akhir bulan.
Catatlah semua transaksi yang terjadi ke
dalam buku besar.

BAGIAN KEUANGAN
 Membuat buku besar piutang dan buku
besar hutang dan harus ditutup setiap akhir
bulan. Menyiapkan catatan ”pernyataan
piutang” untuk diketik dan dikirim kepada
yang bersangkutan.
 Membuat laporan rekonsiliasi bank.

BAGIAN ADMINISTRASI
 Mengetik surat atau memo lengkap dengan
tembusannya. Mempersiapkan semua catatan
surat-menyurat dan dokumen-dokumen.
 Menangani pencatatan seluruh surat-surat
masuk dan surat keluar. Mencatat
pengeluaran untuk prangko (tiap surat
berprangko Rp 1.000,00). Semua surat
menyurat dikirim melalui pos dengan
prangko biasa.

BAGIAN ADMINISTRASI
 Menyiapkan buku kas kecil yang ditutup pada
akhir bulan. Pengisian kembali dana kas kecil
berupa cek yang diterima dari staf bagian
keuangan.
 Membuat daftar ”janji temu”, mencatat dan
mendistribusikan surat serta mengatur
perjalanan dinas pimpinan.
 Menangani daftar hadir.

SEKIAN
Terima Kasih

�ݺ�ߣ

Pengantar simulasi edit 14pebruari 2012

More Related Content

Pengantar simulasi edit 14pebruari 2012