ºÝºÝߣ

ºÝºÝߣShare a Scribd company logo

GP Dati - controllo di gestione - Palermo, giugno 2012

•
•
GP Dati
GP Dati

Presentazione di Marco Bocciarelli sul Controllo di Gestione - GP Day Palermo, 6 giugno 2012

1 of 34
Download to read offline
!!$ "# # % #& $!
& ' ( ) #& ) * * + , ( ( -. / 0 * 0*1 , * ' 2 - * ! ' •3 - 4! 5 + ) ) - , 6 , 7 2 7 * ' , 8 ) , + 4 ' , .5 '2 - * 22 2 , + + : ,; < + + 2 , ,; + ( , - , - ( * ) - ; ' 2 + 2 ) 4 5 = 999 ,
,, - ,, 2 + 2 , , - , - + * - , ,; * < 2 , - , ) - 6 ' > ? 8* 22 , , + , + 999 ,
) ' > @ > - , / 08 $A BB $ C8 $ =8 # & $ & 3 > ' -. ) , + + 2 , - - , , , - - - 999 ,
+ ! + + % !% 01C , D 2 - ' 2 ( 9 " E6 %F 8 GD > 0H- + ( ' - - - ) , 2 ) +% , 999 ,
+ ! + + % + , ( . ( ) / + 2 2 , , + , ' , ( ) ! * - 22 ! , + ! + + % + + + 2 , + , / -2 ( , ( . , 2 - #, , , + 999 ,
+ ! + + % + , ( . ( ) / + 2 2 , , + , ' , ( ) ! * - 22 ! , + ! + + % + + + 2 , + , / -2 ( , ( . , 2 - #, , , + 999 ,
, , + 2 !" # !"& '# " !" & '# " $" %# #( " ) * ) (+!,") 6 22 8 6, + 8 6, 8 $ ) ( ) - # )$ 6 8 !" # $ ) # # % # ," ) # " $ " %# 6- + 8 6 7 22 8 999 ,
22 2 ( -A A , 6 * ) * * ?8 22 6 - , % 8 22 , ) ) 6 - , % 8 22 2 6< .* ) < . , 8 2 , 2 2 2 , 6 , *- * + + 2 2 * ?8 , 2 999 ,
+ 2 ( - 6 8 ! #$ # &# I ! $! & ! 2 $, I+ + , 2 ( I2 A, * , A ( -2* - $, 2 ! , 2 2 - 2 ) , 2 , ! # , , - 2 2 2 *, 2 ( 2 , , E 2 , , I 22 2 * , ( , 2 - 2 I 2 ! +2 - , , E 97) 9 , + I2 + 2 + + 2 ) I , , - , - 2 + , & + 2 2 2 2 + 2 -. 2 , 2 2 -. !) 7 + 2 + 2 +(( , , + 999 ,
. ( , - ) ( - 6 8 ) < ) , - + + , - !" " * , , 4 5 , ( - , A -2 - / 0 + , - , , + C - , ( 22 , = - , ( - + ) , ( .6 2 -8 2 999 ,
, ( . 999 ,
* , , * - / 0 , 6 + 2 , 2 J A -A + , 8 C + 2 , ( .6 2 -8 2 = + 2 , 2 6 2 , - 8 K + 2 - 2 6 , 8 ) - , * ) , - D + 2 , , , + L , 2 + - 999 ,
2 BUDGET CONTROLLO DI GESTIONE U.S.A.H. Produzionepersonale, Squadrature:2 periodo Costi del del + fatture da + 2 Consumi del periodo valorizzati ( Dati statistici- costi stimati e ricevere, fatture da emettere Utenze e altri consulenze, affitti, (presenze, camere - (costo medio ponderato) giacenze di magazzino vendute, pasti, etc… assicurazioni, etc…) + + / 0 1 CONTABILITA’ Sistema contabile per FRONT OFFICE ANALITICA destinazione e (ricavi e dati (costi, ricavi e competenza statistici) stanziamenti) CONTABILITA’ GENERALE (costi e ricavi) ECONOMATO STANZIAMENTI (consumi) 999 ,
, , Mese: GIUGNO 2007 Consuntivo In % Budget In % Consuntivo In % Profitt & Loss Statement Consuntivo In % Budget In % Consuntivo In % mese anno Mese Mese prec Report Rooms Anno Anno Anno prec. 30 30 30 Giorni apertura 181 181 131 3600 3600 3600 Camere Disponibili 21720 21720 15720 Ricavi € 576,30 0,4% € 164.095,00 100,0% € 344,10 0,6% Ricavi Appartamento € 7.859,10 0,6% € 1.216.295,90 100,0% € 780,50 0,1% € 156.087,30 97,3% € - 0,0% € 53.764,10 99,4% Ricavi Appartamento Arrang, € 1.196.738,50 96,7% € - 0,0% € 661.675,00 99,8% € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% Sconti su ricavi Appartamento € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% € 3.807,10 2,4% € - 0,0% € - 0,0% Ricavi No Show € 33.282,80 2,7% € - 0,0% € 320,00 0,0% € 160.470,70 € 164.095,00 € 54.108,20 Totale Ricavi appartamento € 1.237.880,40 € 1.216.295,90 € 662.775,50 2.389 2.400 920 Camere occupate 14.125 14.019 6.075 66,36% 66,67% 25,56% Tasso Occupazione 65,03% 64,54% 38,65% 1,40 1,35 1,41 Media Cliente per camera 1,40 1,31 1,46 3.343 3.239 1.300 Presenze 19.813 18.403 8.859 € 67,17 € 68,37 € 58,81 Ricavo Medio per Camera € 87,64 € 86,76 € 109,10 € 44,58 € 45,58 € 15,03 Rev.Par € 56,99 € 56,00 € 42,16 Salari e Stipendi € 21.110,20 13,2% € 19.324,50 11,8% € 25.736,40 47,6% Stipendi e oneri € 142.672,80 11,5% € 115.947,00 9,5% € 102.945,60 15,5% € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% Prestazioni esterne € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% € 21.110,20 13,2% € 19.324,50 11,8% € 25.736,40 47,6% Totale Salari e Stipendi € 142.672,80 11,5% € 115.947,00 9,5% € 102.945,60 15,5% 13,16% 11,78% 47,56% %del costo del personale su ricavi camere 11,53% 9,53% 15,53% € - € - € - Numero dipendenti € - € - € - € - € - € - Numero lavoratori esterni € - € - € - € - € - € - Totale Lavoratori € - € - € - € - € - € - Produttivita'per lavoratore € - € - € - Altri costi Operativi € 44,80 0,0% € 65,80 0,0% € 48,10 0,1% Lavanderia divise € 507,10 0,0% € 394,80 0,0% € 192,10 0,0% € - 0,0% € 637,60 0,4% € 32,00 0,1% Formazione e altri costi pers, € 1.995,00 0,2% € 3.825,60 0,3% € 4.118,70 0,6% € 8.053,80 5,0% € 7.200,00 4,4% € - 0,0% Noleggio Lavanderia € 51.000,30 4,1% € 42.057,00 3,5% € 18.426,50 2,8% € - 0,0% € 1.320,00 0,8% € - 0,0% Generi di Confort per clienti € 8.485,10 0,7% € 7.710,50 0,6% € 3.683,30 0,6% € 324,40 0,2% € - 0,0% € 11,80 0,0% Materiale di Pulizia € 1.001,30 0,1% € - 0,0% € 4.715,60 0,7% € 1.113,30 0,7% € 2.880,00 1,8% € 497,40 0,9% Materiale di consumo € 5.141,00 0,4% € 16.822,80 1,4% € 25.561,40 3,9% € 13.334,50 8,3% € 13.872,00 8,5% € 3.550,50 6,6% Servizi di Pulizia € 75.712,20 6,1% € 60.221,90 5,0% € 32.911,20 5,0% € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% Servizi per conto clienti € 15,00 0,0% € - 0,0% € - 0,0% € 399,90 0,2% € 285,30 0,2% € 169,40 0,3% Spese di ospitalita' alberghiera € 5.609,30 0,5% € 1.711,80 0,1% € 3.110,40 0,5% € - 0,0% € 83,30 0,1% € - 0,0% Acq, inf, 516€ € 58,30 0,0% € 499,80 0,0% € 3.250,30 0,5% € 23.270,70 14,5% € 26.344,00 16,1% € 4.309,20 8,0% Totale Altri costi € 149.524,60 12,1% € 133.244,20 11,0% € 95.969,50 14,5% € 9,74 € 10,98 € 4,68 Costo Medio per Camera € 10,59 € 9,50 € 15,80 € 116.089,80 72,3% € 118.426,50 72,2% € 24.062,60 44,5% MARGINE DI CONTRIBUZIONE ROOMS € 945.683,00 76,4% € 967.104,70 79,5% € 463.860,40 70,0% 0,88 0,90 1,48 Contribuzione sul totale del M.O.L. 0,93 0,93 1,08 999 ,
! ! $ , # % !3 2 $ 2$ ( * 4$ 5 !3 2 $ $ , # % * (+!,") 4$ , 5 $ , # % $ , # % .2 " # $ $ , # % &6( 999 ,
, / ( .
-
A
A
A
GP Dati - controllo di gestione - Palermo, giugno 2012
- $M ( ,
$ , ( ( - , 2
7 9 $M (
J
J , 2 ,
J ,
J ,
$ , +
J ,
J , F -
J , F -
2 , ' 2 ( N , + ! F E # P=1 H 0 D K ==H G 0K # P=1 H 0 D K ==H H 0L $ 7 E N , ,. ! 7 CA C =H0OC J 2

More Related Content

GP Dati - controllo di gestione - Palermo, giugno 2012

  • 1. !!$ "# # % #& $!
  • 2. & ' ( ) #& ) * * + , ( ( -. / 0 * 0*1 , * ' 2 - * ! ' •3 - 4! 5 + ) ) - , 6 , 7 2 7 * ' , 8 ) , + 4 ' , .5 '2 - * 22 2 , + + : ,; < + + 2 , ,; + ( , - , - ( * ) - ; ' 2 + 2 ) 4 5 = 999 ,
  • 3. ,, - ,, 2 + 2 , , - , - + * - , ,; * < 2 , - , ) - 6 ' > ? 8* 22 , , + , + 999 ,
  • 4. ) ' > @ > - , / 08 $A BB $ C8 $ =8 # & $ & 3 > ' -. ) , + + 2 , - - , , , - - - 999 ,
  • 5. + ! + + % !% 01C , D 2 - ' 2 ( 9 " E6 %F 8 GD > 0H- + ( ' - - - ) , 2 ) +% , 999 ,
  • 6. + ! + + % + , ( . ( ) / + 2 2 , , + , ' , ( ) ! * - 22 ! , + ! + + % + + + 2 , + , / -2 ( , ( . , 2 - #, , , + 999 ,
  • 7. + ! + + % + , ( . ( ) / + 2 2 , , + , ' , ( ) ! * - 22 ! , + ! + + % + + + 2 , + , / -2 ( , ( . , 2 - #, , , + 999 ,
  • 8. , , + 2 !" # !"& '# " !" & '# " $" %# #( " ) * ) (+!,") 6 22 8 6, + 8 6, 8 $ ) ( ) - # )$ 6 8 !" # $ ) # # % # ," ) # " $ " %# 6- + 8 6 7 22 8 999 ,
  • 9. 22 2 ( -A A , 6 * ) * * ?8 22 6 - , % 8 22 , ) ) 6 - , % 8 22 2 6< .* ) < . , 8 2 , 2 2 2 , 6 , *- * + + 2 2 * ?8 , 2 999 ,
  • 10. + 2 ( - 6 8 ! #$ # &# I ! $! & ! 2 $, I+ + , 2 ( I2 A, * , A ( -2* - $, 2 ! , 2 2 - 2 ) , 2 , ! # , , - 2 2 2 *, 2 ( 2 , , E 2 , , I 22 2 * , ( , 2 - 2 I 2 ! +2 - , , E 97) 9 , + I2 + 2 + + 2 ) I , , - , - 2 + , & + 2 2 2 2 + 2 -. 2 , 2 2 -. !) 7 + 2 + 2 +(( , , + 999 ,
  • 11. . ( , - ) ( - 6 8 ) < ) , - + + , - !" " * , , 4 5 , ( - , A -2 - / 0 + , - , , + C - , ( 22 , = - , ( - + ) , ( .6 2 -8 2 999 ,
  • 12. , ( . 999 ,
  • 13. * , , * - / 0 , 6 + 2 , 2 J A -A + , 8 C + 2 , ( .6 2 -8 2 = + 2 , 2 6 2 , - 8 K + 2 - 2 6 , 8 ) - , * ) , - D + 2 , , , + L , 2 + - 999 ,
  • 14. 2 BUDGET CONTROLLO DI GESTIONE U.S.A.H. Produzionepersonale, Squadrature:2 periodo Costi del del + fatture da + 2 Consumi del periodo valorizzati ( Dati statistici- costi stimati e ricevere, fatture da emettere Utenze e altri consulenze, affitti, (presenze, camere - (costo medio ponderato) giacenze di magazzino vendute, pasti, etc… assicurazioni, etc…) + + / 0 1 CONTABILITA’ Sistema contabile per FRONT OFFICE ANALITICA destinazione e (ricavi e dati (costi, ricavi e competenza statistici) stanziamenti) CONTABILITA’ GENERALE (costi e ricavi) ECONOMATO STANZIAMENTI (consumi) 999 ,
  • 15. , , Mese: GIUGNO 2007 Consuntivo In % Budget In % Consuntivo In % Profitt & Loss Statement Consuntivo In % Budget In % Consuntivo In % mese anno Mese Mese prec Report Rooms Anno Anno Anno prec. 30 30 30 Giorni apertura 181 181 131 3600 3600 3600 Camere Disponibili 21720 21720 15720 Ricavi € 576,30 0,4% € 164.095,00 100,0% € 344,10 0,6% Ricavi Appartamento € 7.859,10 0,6% € 1.216.295,90 100,0% € 780,50 0,1% € 156.087,30 97,3% € - 0,0% € 53.764,10 99,4% Ricavi Appartamento Arrang, € 1.196.738,50 96,7% € - 0,0% € 661.675,00 99,8% € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% Sconti su ricavi Appartamento € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% € 3.807,10 2,4% € - 0,0% € - 0,0% Ricavi No Show € 33.282,80 2,7% € - 0,0% € 320,00 0,0% € 160.470,70 € 164.095,00 € 54.108,20 Totale Ricavi appartamento € 1.237.880,40 € 1.216.295,90 € 662.775,50 2.389 2.400 920 Camere occupate 14.125 14.019 6.075 66,36% 66,67% 25,56% Tasso Occupazione 65,03% 64,54% 38,65% 1,40 1,35 1,41 Media Cliente per camera 1,40 1,31 1,46 3.343 3.239 1.300 Presenze 19.813 18.403 8.859 € 67,17 € 68,37 € 58,81 Ricavo Medio per Camera € 87,64 € 86,76 € 109,10 € 44,58 € 45,58 € 15,03 Rev.Par € 56,99 € 56,00 € 42,16 Salari e Stipendi € 21.110,20 13,2% € 19.324,50 11,8% € 25.736,40 47,6% Stipendi e oneri € 142.672,80 11,5% € 115.947,00 9,5% € 102.945,60 15,5% € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% Prestazioni esterne € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% € 21.110,20 13,2% € 19.324,50 11,8% € 25.736,40 47,6% Totale Salari e Stipendi € 142.672,80 11,5% € 115.947,00 9,5% € 102.945,60 15,5% 13,16% 11,78% 47,56% %del costo del personale su ricavi camere 11,53% 9,53% 15,53% € - € - € - Numero dipendenti € - € - € - € - € - € - Numero lavoratori esterni € - € - € - € - € - € - Totale Lavoratori € - € - € - € - € - € - Produttivita'per lavoratore € - € - € - Altri costi Operativi € 44,80 0,0% € 65,80 0,0% € 48,10 0,1% Lavanderia divise € 507,10 0,0% € 394,80 0,0% € 192,10 0,0% € - 0,0% € 637,60 0,4% € 32,00 0,1% Formazione e altri costi pers, € 1.995,00 0,2% € 3.825,60 0,3% € 4.118,70 0,6% € 8.053,80 5,0% € 7.200,00 4,4% € - 0,0% Noleggio Lavanderia € 51.000,30 4,1% € 42.057,00 3,5% € 18.426,50 2,8% € - 0,0% € 1.320,00 0,8% € - 0,0% Generi di Confort per clienti € 8.485,10 0,7% € 7.710,50 0,6% € 3.683,30 0,6% € 324,40 0,2% € - 0,0% € 11,80 0,0% Materiale di Pulizia € 1.001,30 0,1% € - 0,0% € 4.715,60 0,7% € 1.113,30 0,7% € 2.880,00 1,8% € 497,40 0,9% Materiale di consumo € 5.141,00 0,4% € 16.822,80 1,4% € 25.561,40 3,9% € 13.334,50 8,3% € 13.872,00 8,5% € 3.550,50 6,6% Servizi di Pulizia € 75.712,20 6,1% € 60.221,90 5,0% € 32.911,20 5,0% € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% Servizi per conto clienti € 15,00 0,0% € - 0,0% € - 0,0% € 399,90 0,2% € 285,30 0,2% € 169,40 0,3% Spese di ospitalita' alberghiera € 5.609,30 0,5% € 1.711,80 0,1% € 3.110,40 0,5% € - 0,0% € 83,30 0,1% € - 0,0% Acq, inf, 516€ € 58,30 0,0% € 499,80 0,0% € 3.250,30 0,5% € 23.270,70 14,5% € 26.344,00 16,1% € 4.309,20 8,0% Totale Altri costi € 149.524,60 12,1% € 133.244,20 11,0% € 95.969,50 14,5% € 9,74 € 10,98 € 4,68 Costo Medio per Camera € 10,59 € 9,50 € 15,80 € 116.089,80 72,3% € 118.426,50 72,2% € 24.062,60 44,5% MARGINE DI CONTRIBUZIONE ROOMS € 945.683,00 76,4% € 967.104,70 79,5% € 463.860,40 70,0% 0,88 0,90 1,48 Contribuzione sul totale del M.O.L. 0,93 0,93 1,08 999 ,
  • 16. ! ! $ , # % !3 2 $ 2$ ( * 4$ 5 !3 2 $ $ , # % * (+!,") 4$ , 5 $ , # % $ , # % .2 " # $ $ , # % &6( 999 ,
  • 17. , / ( .
  • 18. -
  • 19. A
  • 20. A
  • 21. A
  • 23. - $M ( ,
  • 24. $ , ( ( - , 2
  • 25. 7 9 $M (
  • 26. J
  • 27. J , 2 ,
  • 28. J ,
  • 29. J ,
  • 30. $ , +
  • 31. J ,
  • 32. J , F -
  • 33. J , F -
  • 34. 2 , ' 2 ( N , + ! F E # P=1 H 0 D K ==H G 0K # P=1 H 0 D K ==H H 0L $ 7 E N , ,. ! 7 CA C =H0OC J 2