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09 master nonprofit tor vergata 2014 messina la finanza per il nonprofit - microcredito

Alessandro Messina
Alessandro Messina

Nona serie di slide utilizzate nel modulo di Economia e finanza delle organizzazioni nonprofit del Master Lavorare nel nonprofit dell'Universit di Tor Vergata (Roma2) - A.A. 2013/2014

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Master Lavorare nel Non Profit Universit di Tor Vergata Roma 2 a.a. 2013/2014 Alessandro Messina msslsn@gmail.com www.alemessina.it Alessandro Messina 2014 1
La finanza per le organizzazioni nonprofit e le imprese sociali Alessandro Messina 2014 2
Lofferta finanziaria 束sociale損 in Italia Alessandro Messina 2014 3 Fonte: Avanzi / Make a Change
Lofferta finanziaria 束sociale損 in Italia 175 miliardi cos狸 ripartiti: Alessandro Messina 2014 4
1. In deroga allarticolo 106, comma 1, i soggetti iscritti in un apposito elenco, possono concedere finanziamenti a persone fisiche o societ di persone o societ a responsabilit limitata semplificata di cui allarticolo 2463-bis codice civile o associazioni o societ cooperative, per lavvio o lesercizio di attivit di lavoro autonomo o di microimpresa, a condizione che i finanziamenti concessi abbiano le seguenti caratteristiche: a) siano di ammontare non superiore a euro 25.000,00 e non siano assistiti da garanzie reali; b) siano finalizzati allavvio o allo sviluppo di iniziative imprenditoriali o allinserimento nel mercato del lavoro; c) siano accompagnati dalla prestazione di servizi ausiliari di assistenza e monitoraggio dei soggetti finanziati. Microcredito cos竪 Alessandro Messina 2014 5
[] 2. Liscrizione nellelenco di cui al comma 1 竪 subordinata al ricorrere delle seguenti condizioni: a) forma di societ per azioni, in accomandita per azioni, a responsabilit limitata e cooperativa; b) capitale versato di ammontare non inferiore a quello stabilito ai sensi del comma 5 (???); c) requisiti di onorabilit dei soci di controllo o rilevanti, nonch辿 di onorabilit e professionalit degli esponenti aziendali, ai sensi del comma 5; d) oggetto sociale limitato alle sole attivit di cui al comma 1 nonch辿 alle attivit accessorie e strumentali; e) presentazione di un programma di attivit. Microcredito chi lo pu嘆 fare Alessandro Messina 2014 6
[] 3. I soggetti di cui al comma 1 possono erogare in via non prevalente finanziamenti anche a favore di persone fisiche in condizioni di particolare vulnerabilit economica o sociale, purch辿 i finanziamenti concessi siano di importo massimo di euro 10.000, non siano assistiti da garanzie reali, siano accompagnati dalla prestazione di servizi ausiliari di bilancio familiare, abbiano lo scopo di consentire linclusione sociale e finanziaria del beneficiario e siano prestati a condizioni pi湛 favorevoli di quelle prevalenti sul mercato. 3-bis. Nel caso di esercizio dellattivit di cui al comma 3, questa attivit e quella di cui al comma 1 devono essere esercitate congiuntamente. Microcredito 竪 rivolto anche a Alessandro Messina 2014 7
[] 4. In deroga allarticolo 106, comma 1, i soggetti giuridici senza fini di lucro, in possesso delle caratteristiche individuate ai sensi del comma 5 nonch辿 dei requisiti previsti dal comma 2, lettera c), possono svolgere lattivit indicata al comma 3, a tassi adeguati a consentire il mero recupero delle spese sostenute dal creditore. Microcredito il nonprofit trova un posto Alessandro Messina 2014 8
[] 5. Il Ministro dellEconomia e delle finanze, sentita la Banca d'Italia, emana disposizioni attuative del presente articolo, anche disciplinando: a) requisiti concernenti i beneficiari e le forme tecniche dei finanziamenti; b) limiti oggettivi, riferiti al volume delle attivit, alle condizioni economiche applicate e allammontare massimo dei singoli finanziamenti, anche modificando i limiti stabiliti dal comma 1, lettera a) e dal comma 3; c) le caratteristiche dei soggetti che beneficiano della deroga prevista dal comma 4; d) le informazioni da fornire alla clientela. 5-bis. Lutilizzo del sostantivo microcredito 竪 subordinato alla concessione di finanziamenti secondo le caratteristiche di cui ai commi 1 e 3. Microcredito la lunga attesa Alessandro Messina 2014 9
[] 7. I soggetti diversi dalle banche, gi operanti alla data di entrata in vigore della presente disposizione i quali, senza fine di lucro, raccolgono tradizionalmente in ambito locale somme di modesto ammontare ed erogano piccoli prestiti possono continuare a svolgere la propria attivit, in considerazione del carattere marginale della stessa, nel rispetto delle modalit operative e dei limiti quantitativi determinati dal CICR. Possono inoltre continuare a svolgere la propria attivit, senza obbligo di iscrizione nellalbo di cui allarticolo 106, gli enti e le societ cooperative costituiti entro il 1属 gennaio 1993 tra i dipendenti di una medesima amministrazione pubblica, gi iscritti nellelenco generale di cui allarticolo 106 del decreto legislativo 1属 settembre 1993, n. 385, vigente alla data del 4 settembre 2010, ove si verifichino le condizioni di cui allarticolo 2 del decreto del Ministro del tesoro del 29 marzo 1995. Microcredito salva MAG (e casse peote) Alessandro Messina 2014 10
I modelli possibili a. Filantropia Istituzione di microcredito Volontariato per servizi di accompagnamento Offerta rivolta a fasce deboli, a costi fuori mercato Rischio: assenza di sostenibilit e riproducibilit professionalit Donazioni per provvista (nessuna aspettativa di recupero) Donazioni per provvista (nessuna aspettativa di rendimento) Alessandro Messina 2014 11
I modelli possibili b. Business Capitale raccolto e da remunerare Prestiti agevolati o altro Istituzione di microcredito Partnership professionale per servizi di accompagnamento Offerta rivolta a imprese start-up e famiglie quasi incluse (es. immigrati) Rischio: tassi soglia soffocanti predatoriet Alessandro Messina 2014 12
I modelli possibili Percorsi strategici Capitale raccolto e da remunerare Prestiti agevolati o altro Partnership professionale per servizi di accompagnamento Filantropia Business Volontariato per servizi di accompagnamento Donazioni per provvista Contributi pubblici Incentivi fiscaliPerimetrazione Tassi soglia Ambiente competitivo Alessandro Messina 2014 13
Le scelte delle banche Posizionamento sviluppano social banking (leva sul volontariato) fanno solo filantropia (in partnership con nonprofit) credono nelleffetto inclusivo di lungo termine scommettono sul business del microcredito nel lungo termine Investimento sui servizi di accompagnamento Basso Alto Investimentosuiservizidi credito Basso Alto BassoAlto Banche che Alessandro Messina 2014 14
E il nonprofit? Alessandro Messina 2014 15

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  • 6. [] 2. Liscrizione nellelenco di cui al comma 1 竪 subordinata al ricorrere delle seguenti condizioni: a) forma di societ per azioni, in accomandita per azioni, a responsabilit limitata e cooperativa; b) capitale versato di ammontare non inferiore a quello stabilito ai sensi del comma 5 (???); c) requisiti di onorabilit dei soci di controllo o rilevanti, nonch辿 di onorabilit e professionalit degli esponenti aziendali, ai sensi del comma 5; d) oggetto sociale limitato alle sole attivit di cui al comma 1 nonch辿 alle attivit accessorie e strumentali; e) presentazione di un programma di attivit. Microcredito chi lo pu嘆 fare Alessandro Messina 2014 6
  • 7. [] 3. I soggetti di cui al comma 1 possono erogare in via non prevalente finanziamenti anche a favore di persone fisiche in condizioni di particolare vulnerabilit economica o sociale, purch辿 i finanziamenti concessi siano di importo massimo di euro 10.000, non siano assistiti da garanzie reali, siano accompagnati dalla prestazione di servizi ausiliari di bilancio familiare, abbiano lo scopo di consentire linclusione sociale e finanziaria del beneficiario e siano prestati a condizioni pi湛 favorevoli di quelle prevalenti sul mercato. 3-bis. Nel caso di esercizio dellattivit di cui al comma 3, questa attivit e quella di cui al comma 1 devono essere esercitate congiuntamente. Microcredito 竪 rivolto anche a Alessandro Messina 2014 7
  • 8. [] 4. In deroga allarticolo 106, comma 1, i soggetti giuridici senza fini di lucro, in possesso delle caratteristiche individuate ai sensi del comma 5 nonch辿 dei requisiti previsti dal comma 2, lettera c), possono svolgere lattivit indicata al comma 3, a tassi adeguati a consentire il mero recupero delle spese sostenute dal creditore. Microcredito il nonprofit trova un posto Alessandro Messina 2014 8
  • 9. [] 5. Il Ministro dellEconomia e delle finanze, sentita la Banca d'Italia, emana disposizioni attuative del presente articolo, anche disciplinando: a) requisiti concernenti i beneficiari e le forme tecniche dei finanziamenti; b) limiti oggettivi, riferiti al volume delle attivit, alle condizioni economiche applicate e allammontare massimo dei singoli finanziamenti, anche modificando i limiti stabiliti dal comma 1, lettera a) e dal comma 3; c) le caratteristiche dei soggetti che beneficiano della deroga prevista dal comma 4; d) le informazioni da fornire alla clientela. 5-bis. Lutilizzo del sostantivo microcredito 竪 subordinato alla concessione di finanziamenti secondo le caratteristiche di cui ai commi 1 e 3. Microcredito la lunga attesa Alessandro Messina 2014 9
  • 10. [] 7. I soggetti diversi dalle banche, gi operanti alla data di entrata in vigore della presente disposizione i quali, senza fine di lucro, raccolgono tradizionalmente in ambito locale somme di modesto ammontare ed erogano piccoli prestiti possono continuare a svolgere la propria attivit, in considerazione del carattere marginale della stessa, nel rispetto delle modalit operative e dei limiti quantitativi determinati dal CICR. Possono inoltre continuare a svolgere la propria attivit, senza obbligo di iscrizione nellalbo di cui allarticolo 106, gli enti e le societ cooperative costituiti entro il 1属 gennaio 1993 tra i dipendenti di una medesima amministrazione pubblica, gi iscritti nellelenco generale di cui allarticolo 106 del decreto legislativo 1属 settembre 1993, n. 385, vigente alla data del 4 settembre 2010, ove si verifichino le condizioni di cui allarticolo 2 del decreto del Ministro del tesoro del 29 marzo 1995. Microcredito salva MAG (e casse peote) Alessandro Messina 2014 10
  • 11. I modelli possibili a. Filantropia Istituzione di microcredito Volontariato per servizi di accompagnamento Offerta rivolta a fasce deboli, a costi fuori mercato Rischio: assenza di sostenibilit e riproducibilit professionalit Donazioni per provvista (nessuna aspettativa di recupero) Donazioni per provvista (nessuna aspettativa di rendimento) Alessandro Messina 2014 11
  • 12. I modelli possibili b. Business Capitale raccolto e da remunerare Prestiti agevolati o altro Istituzione di microcredito Partnership professionale per servizi di accompagnamento Offerta rivolta a imprese start-up e famiglie quasi incluse (es. immigrati) Rischio: tassi soglia soffocanti predatoriet Alessandro Messina 2014 12
  • 13. I modelli possibili Percorsi strategici Capitale raccolto e da remunerare Prestiti agevolati o altro Partnership professionale per servizi di accompagnamento Filantropia Business Volontariato per servizi di accompagnamento Donazioni per provvista Contributi pubblici Incentivi fiscaliPerimetrazione Tassi soglia Ambiente competitivo Alessandro Messina 2014 13
  • 14. Le scelte delle banche Posizionamento sviluppano social banking (leva sul volontariato) fanno solo filantropia (in partnership con nonprofit) credono nelleffetto inclusivo di lungo termine scommettono sul business del microcredito nel lungo termine Investimento sui servizi di accompagnamento Basso Alto Investimentosuiservizidi credito Basso Alto BassoAlto Banche che Alessandro Messina 2014 14