際際滷

際際滷Share a Scribd company logo

4.1. akad dalam asuransi syariah

Download as PPT, PDF
Junaris Rahman
Junaris Rahman

Dokumen tersebut membahas tentang akad dalam asuransi syariah. Akad merupakan perjanjian yang menghasilkan dampak hukum syariah dan terdiri dari rukun-rukun tertentu. Ada dua jenis akad yaitu akad tabarru' yang bersifat non-profit dan akad tijari yang bertujuan mencari keuntungan. Dalam asuransi syariah, akad antara peserta dan perusahaan bersifat tabarru' sedangkan hubungan antara per

1 of 23
LOGO Akad Dalam Asuransi Syariah
2 Pengertian AkadPengertian Akad Secara bahasa, akad berarti ikatan, sambungan dan perjanjian. Sedangkan menurut istilah, akad adalah perikatan ijab dengan qabul yang dibenarkan syariat dan menepatkan keridhaan kedua belah pihak. Atau dengan kata lain, akad adalah segala sesuatu yang diperbuat oleh manusia dan melahirkan dampak hukum syariah, baik hal tersebut dilakukan oleh satu pihak, seperti nadzar, shodaqoh dan talaq, maupun dilakukan oleh dua belah pihak.
Asal Muasal AkadAsal Muasal Akad 3 Tasharruf (Tindakan/ Perbuatan) Fi'li Qouli Ghairu Aqdi Aqdi Pernyataan Perwujudan
Asal Muasal Akad (Tasharruf)Asal Muasal Akad (Tasharruf) Tahsorruf menurut pengertian istilah fiqh adalah: Segala tindakan yang dilakukan seseorang atas kehendaknya dan berdampak hukum lahirnya berbagai hak. Catatan : Tasharruf lebih umum dibandingkan akad. Karena tasharruf dapat berupa akad dan dapat pula bukan berupa akad. 4
Asal Muasal Akad (Tasharruf)Asal Muasal Akad (Tasharruf) A.Tasharruf (tindakan) yang berkaitan dengan perbuatan fili 悋惺 悋惠惶惘 yaitu setiap tindakan yang dilakukan seseorang, baik perbuatan itu benar atau salah. B.Tasharruf (tindakan) yang berkaitan dengan ungkapan atau perkataan (qouli) 悋惠惶惘 悋 , dan tasharruf seperti ini terbagi dalam dua bentuk : 5
Asal Muasal Akad (Tasharruf)Asal Muasal Akad (Tasharruf) 1. Tasharruf qouli 悋 悋惠惶惘 yang bersifat akad yaitu ungkapan yang berdasar pada persetujuan dua belah pihak yang melahirkan konsekwensi hukum sebuah akad, seperti jual beli, ijarah (sewa) syirkah (kongsi) dll. 2. Tasharruf qouli yang tidak memiliki sifat akad, yaitu ungkapan yang tidak melahirkan konsekwensi hukum sebuah akad, seperti pernyataan yang melahirkan hak misalnya: wakaf, atau ungkapan yang menyebabkan berakhirnya sebuah akad seperti ungkapan talak. 6
Rukun AkadRukun Akad Rukun akad ialah perkara-perkara yang menentukan keberadaan suatu akad, yang tidak akan sah akad tersebut tanpa keberadaannya. Jumhur Ulama : Malikiyah, Syafi'iyah & Hanabilah 7 Jumhur Ulama Hanafiyah Shigat Rukun Rukun Aaqidan Rukun Konsekwensi Objek akad Rukun Konsekwensi
Pembagian Akad Dari Berbagai SisiPembagian Akad Dari Berbagai Sisi 8 AKAD menurut TUJUAN Tijari 惠悴悋惘 Dimasudkan untuk Mencari dan Mendapatkan Keuntungan dimana Rukun dan Syarat telah terpenuhi AKAD menurut KEABSAHANNYA Sahih 惶忰忰 Memenuhi semua RUKUN & SYARAT Bathal 惡悋愀 Salah satu RUKUN tidak Terpenuhi, otomatis SYARAT-nya juga Tidak terpenuhi Bathal 惡悋愀 Salah satu RUKUN tidak Terpenuhi, otomatis SYARAT-nya juga Tidak terpenuhi Fasid 悋愕惆 Semua RUKUN terpenuhi, namun ada SYARAT yang Tidak dipenuhi Tabarru 惠惡惘惺 Dimasudkan untuk menolong dan murni semata-mata mengharap Ridha dan Pahala dari Allah Taala
Pembagian Akad Dari Berbagai SisiPembagian Akad Dari Berbagai Sisi 9 AKAD Dari sisi: KEKUATANNYA AKAD NAFIZ 悋悵 惺惆 Lengkap Rukun & Syarat dapat Langsung dieksekusi AKAD MAUWQUF 惺惆 Lengkap Rukunnya, namun Ada Syaraat yang terganggu Seperti: tdk memenuhi legal capacity, Tdk memiliki otoritas, Ada hak orang lain pada objek AKAD LAZIM 慍 惺惆 Salah seorang dari kedua pihak Tidak Memiliki hak fasakh tanpa Persetujuan pihak lain Con: Jual-beli, Ijarah, Muzaraah dst. AKAD GHAYR LAZIM 慍 愃惘 惺惆 Salah seorang dari kedua Belah pihak boleh memfasakh Akad tanpa persetujuan Pihak lainnya. Con: Wakalah, Wadiah, dll. Akad Dari Sisi Pelaksanaannya
Sah Tidaknya Suatu AkadSah Tidaknya Suatu Akad Akad Shahih atau sah, ialah akad yang nafadz atau terlaksana, karena telah memenuhi rukun dan syarat yang ditentukan, baik akad tersebut lazim atau tidak lazim. Akad Bathil, yaitu akad yang tidak memenuhi rukun dan syarat yang telah ditentukan. Catatan : Jumhur ulama tidak membedakan antara akad bathil dan akad fasid (cacat), tapi madzhab Hanafi membedakan antara keduanya. 10
Sah Tidaknya Suatu AkadSah Tidaknya Suatu Akad Akad Fasid dan Bathil Menurut Hanafiyah : Akad bathil adalah akad yang secara substansi tidak sah sama sekali atau batal secara hukum. Akad bathil terjadi karena hilangnya salah satu rukun akad. Akad fasid adalah akad yang sah secara substansi akadnya, namun cacat karena adanya cacat pada rukun akadnya, seperti jika qabul tidak sesuai dengan ijabnya, waktu pembayaran tidak jelas seberapa lama, atau barang yang dijual tidak jelas (tidak ditentukan), contohnya pada jual beli mobil bekas yang tidak ditentukan mobil bekas yang mana. Akad yang fasid wajib dibatalkan demi hukum, baik oleh kedua orang yang berakad, maupun oleh hakim (Qadhi), dengan syarat : Objek akad masih ada seperti sedia kala. Tidak terkait dengan orang lain. 11
Pembagian Akad (Tijari & Tabarru')Pembagian Akad (Tijari & Tabarru') 12 Tabarru' Tijari Prinsip : Tujuan Kebaikan Non Profit Oriented Prinsip : Tujuan Bisnis Untuk Profit Oriented Jenis Transaksi : Qardh, Rahn, Hawalah, Wakalah Wadiah, Hibah, Kafalah, Wakaf Teori Percampuran : Musyarakah (inan, Wujuh, Mufawadhah, Abdan, Mudharabah), Muzaraah, dsb TEORI PERTUKARAN Bai, Ijarah, Sharf, Barter, dsb. Bagi Hasil Margin Keuntungan AKAD
Perbedaan Antara Akad Tabarru' & Akad Tijari Akad Tabarru Akad Tijari Not-profit transaction Tujuan transaksi adalah tolong- menolong dan bukan keuntungan komersil Pihak yang berbuat kebaikan tersebut boleh meminta kepada counter-part-nya untuk sekadar menutupi biaya (cover the cost) yang dikeluarkannya untuk dapat melakukan akad tabarru tersebut. Tapi ia tidak boleh sedikitpun mengambil laba dari akad tabarru itu. Tidak dapat dirubah menjadi akad tijarah, kecuali ada persetujuan sebelumnya Profit transaction oriented Tujuan transaksi adalah mencari keuntungan yang bersifat komersiil Akad Tijarah dapat dirubah menjadi akad tabarru dengan cara bila pihak yang tertahan haknya dengan rela melepaskan haknya, sehingga menggugurkan kewajiban pihak yang belum menunaikan kewajibannya. Dilihat dari sifat keuntungan yang diperoleh, akad tijarah dibagi menjadi dua yaitu: natural certainty return & natural uncertainty return
Akad Tabarru Menurut Ghoni (2007:6) akad peserta dengan perusahaan asuransi diantaranya menggunakan akad tabarru diantaranya : Wakalah, Wadiah, Kafalah. Wakalah Akad wakalah adalah akad pelimpahan kekuasaan oleh satu pihak kepada pihak lain dalam hal-hal yang boleh diwakilkan (Nurhayati;2008:233)
Wadiah dan Kafalah Wadiah Wadiah dapat diartikan sebagai titipan murni dari satu pihak ke pihak lain, baik individu maupun badan hukum, yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip menghendaki (Antonio;2001:85). Kafalah Kafalah yaitu perjanjian pemberian jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau pihak yang ditanggung (Nurhayati;2008:36)
Akad Tijarah Menurut Ghoni (2007:6) akad peserta dengan perusahaan asuransi diantaranya menggunakan akad tijari diantaranya : Mudharabah, Mudharabah Musytarakah, Wakalah bil Ujrah.
Mudharabah Mudharabah adalah suatu kontrak kemitraan yang berdasarkan pada prinsip bagi hasil dengan cara seseorang memberikan modalnya kepada orang lain untuk melakukan usaha (bisnis) dan kedua belah pihak membagi keuntungan atau memikul beban kerugain berdasarkan isi perjanjian bersama (Sumanto, dkk;2009:79). Dalam akad mudharabah perusahaan bertindak sebagai mudharib (pengelola) dan peserta bertindak sebagai shahibul maal (pemilik modal) (Fatwa DSN No. 21/DSN-MUI/X/2001).
Mudharabah Musytarakah Dalam fatwa DSN No. 51/DSN-MUI/III2006 Tentang akad mudharabah musytarakah pada asuransi dan reasuransi syariah disebutkan bahwa Mudharabah musytarakah adalah akad perpaduan dari akad mudharabah dan akad musyarakah, dimana pihak perusahaan selain bertindak sebagai mudharib (pengelola) juga bertindak sebagai musytarik (investor). Dalam asuransi syariah, peserta bertindak sebagai shahibul maal (karena nasabah membayar premi dan premi tersebut di investasikan ke dalam investasi-investasi syariah), sedangkan perusahaan asuransi bertindak sebagai mudharib.
Wakalah bil Ujrah Wakalah bil ujrah yaitu pemberian kuasa dari peserta kepada perusahaan asuransi dengan imbalan pemberian ujrah atau fee (Ghoni:2007:7).
Akad Dalam Asuransi Syariah 1. Akad antara Peserta dengan Perusahaan (sebagai Pemegang amanah) 2. Akad antara Perusahaan dengan Pihak pengelola dana 3. Akad Peserta thp ahliwaris atau penerima manfaat Peserta Asuransi Syariah Pengelola Dana Akad 1 Akad 2 Penerima manfaat Akad 3
Akad Peserta dng Asuransi Syariah Produk hanya mengandung unsur resiko TABARRUTABARRU
Sifat Akad dalam Asuransi Syariah Hubungan sesama peserta asuransi Untuk memenuhi prinsip saling tolong menolong Risk Sharing (Bagi Risiko) Akad bersifat Tabarru Hubungan antara peserta asuransi dengan perusahaan asuransi Untuk melaksanakan fungsi operasi perusahaan asuransi Akad bersifat Tijarah
LOGO www.themegallery.com

More Related Content

4.1. akad dalam asuransi syariah

  • 2. 2 Pengertian AkadPengertian Akad Secara bahasa, akad berarti ikatan, sambungan dan perjanjian. Sedangkan menurut istilah, akad adalah perikatan ijab dengan qabul yang dibenarkan syariat dan menepatkan keridhaan kedua belah pihak. Atau dengan kata lain, akad adalah segala sesuatu yang diperbuat oleh manusia dan melahirkan dampak hukum syariah, baik hal tersebut dilakukan oleh satu pihak, seperti nadzar, shodaqoh dan talaq, maupun dilakukan oleh dua belah pihak.
  • 3. Asal Muasal AkadAsal Muasal Akad 3 Tasharruf (Tindakan/ Perbuatan) Fi'li Qouli Ghairu Aqdi Aqdi Pernyataan Perwujudan
  • 4. Asal Muasal Akad (Tasharruf)Asal Muasal Akad (Tasharruf) Tahsorruf menurut pengertian istilah fiqh adalah: Segala tindakan yang dilakukan seseorang atas kehendaknya dan berdampak hukum lahirnya berbagai hak. Catatan : Tasharruf lebih umum dibandingkan akad. Karena tasharruf dapat berupa akad dan dapat pula bukan berupa akad. 4
  • 5. Asal Muasal Akad (Tasharruf)Asal Muasal Akad (Tasharruf) A.Tasharruf (tindakan) yang berkaitan dengan perbuatan fili 悋惺 悋惠惶惘 yaitu setiap tindakan yang dilakukan seseorang, baik perbuatan itu benar atau salah. B.Tasharruf (tindakan) yang berkaitan dengan ungkapan atau perkataan (qouli) 悋惠惶惘 悋 , dan tasharruf seperti ini terbagi dalam dua bentuk : 5
  • 6. Asal Muasal Akad (Tasharruf)Asal Muasal Akad (Tasharruf) 1. Tasharruf qouli 悋 悋惠惶惘 yang bersifat akad yaitu ungkapan yang berdasar pada persetujuan dua belah pihak yang melahirkan konsekwensi hukum sebuah akad, seperti jual beli, ijarah (sewa) syirkah (kongsi) dll. 2. Tasharruf qouli yang tidak memiliki sifat akad, yaitu ungkapan yang tidak melahirkan konsekwensi hukum sebuah akad, seperti pernyataan yang melahirkan hak misalnya: wakaf, atau ungkapan yang menyebabkan berakhirnya sebuah akad seperti ungkapan talak. 6
  • 7. Rukun AkadRukun Akad Rukun akad ialah perkara-perkara yang menentukan keberadaan suatu akad, yang tidak akan sah akad tersebut tanpa keberadaannya. Jumhur Ulama : Malikiyah, Syafi'iyah & Hanabilah 7 Jumhur Ulama Hanafiyah Shigat Rukun Rukun Aaqidan Rukun Konsekwensi Objek akad Rukun Konsekwensi
  • 8. Pembagian Akad Dari Berbagai SisiPembagian Akad Dari Berbagai Sisi 8 AKAD menurut TUJUAN Tijari 惠悴悋惘 Dimasudkan untuk Mencari dan Mendapatkan Keuntungan dimana Rukun dan Syarat telah terpenuhi AKAD menurut KEABSAHANNYA Sahih 惶忰忰 Memenuhi semua RUKUN & SYARAT Bathal 惡悋愀 Salah satu RUKUN tidak Terpenuhi, otomatis SYARAT-nya juga Tidak terpenuhi Bathal 惡悋愀 Salah satu RUKUN tidak Terpenuhi, otomatis SYARAT-nya juga Tidak terpenuhi Fasid 悋愕惆 Semua RUKUN terpenuhi, namun ada SYARAT yang Tidak dipenuhi Tabarru 惠惡惘惺 Dimasudkan untuk menolong dan murni semata-mata mengharap Ridha dan Pahala dari Allah Taala
  • 9. Pembagian Akad Dari Berbagai SisiPembagian Akad Dari Berbagai Sisi 9 AKAD Dari sisi: KEKUATANNYA AKAD NAFIZ 悋悵 惺惆 Lengkap Rukun & Syarat dapat Langsung dieksekusi AKAD MAUWQUF 惺惆 Lengkap Rukunnya, namun Ada Syaraat yang terganggu Seperti: tdk memenuhi legal capacity, Tdk memiliki otoritas, Ada hak orang lain pada objek AKAD LAZIM 慍 惺惆 Salah seorang dari kedua pihak Tidak Memiliki hak fasakh tanpa Persetujuan pihak lain Con: Jual-beli, Ijarah, Muzaraah dst. AKAD GHAYR LAZIM 慍 愃惘 惺惆 Salah seorang dari kedua Belah pihak boleh memfasakh Akad tanpa persetujuan Pihak lainnya. Con: Wakalah, Wadiah, dll. Akad Dari Sisi Pelaksanaannya
  • 10. Sah Tidaknya Suatu AkadSah Tidaknya Suatu Akad Akad Shahih atau sah, ialah akad yang nafadz atau terlaksana, karena telah memenuhi rukun dan syarat yang ditentukan, baik akad tersebut lazim atau tidak lazim. Akad Bathil, yaitu akad yang tidak memenuhi rukun dan syarat yang telah ditentukan. Catatan : Jumhur ulama tidak membedakan antara akad bathil dan akad fasid (cacat), tapi madzhab Hanafi membedakan antara keduanya. 10
  • 11. Sah Tidaknya Suatu AkadSah Tidaknya Suatu Akad Akad Fasid dan Bathil Menurut Hanafiyah : Akad bathil adalah akad yang secara substansi tidak sah sama sekali atau batal secara hukum. Akad bathil terjadi karena hilangnya salah satu rukun akad. Akad fasid adalah akad yang sah secara substansi akadnya, namun cacat karena adanya cacat pada rukun akadnya, seperti jika qabul tidak sesuai dengan ijabnya, waktu pembayaran tidak jelas seberapa lama, atau barang yang dijual tidak jelas (tidak ditentukan), contohnya pada jual beli mobil bekas yang tidak ditentukan mobil bekas yang mana. Akad yang fasid wajib dibatalkan demi hukum, baik oleh kedua orang yang berakad, maupun oleh hakim (Qadhi), dengan syarat : Objek akad masih ada seperti sedia kala. Tidak terkait dengan orang lain. 11
  • 12. Pembagian Akad (Tijari & Tabarru')Pembagian Akad (Tijari & Tabarru') 12 Tabarru' Tijari Prinsip : Tujuan Kebaikan Non Profit Oriented Prinsip : Tujuan Bisnis Untuk Profit Oriented Jenis Transaksi : Qardh, Rahn, Hawalah, Wakalah Wadiah, Hibah, Kafalah, Wakaf Teori Percampuran : Musyarakah (inan, Wujuh, Mufawadhah, Abdan, Mudharabah), Muzaraah, dsb TEORI PERTUKARAN Bai, Ijarah, Sharf, Barter, dsb. Bagi Hasil Margin Keuntungan AKAD
  • 13. Perbedaan Antara Akad Tabarru' & Akad Tijari Akad Tabarru Akad Tijari Not-profit transaction Tujuan transaksi adalah tolong- menolong dan bukan keuntungan komersil Pihak yang berbuat kebaikan tersebut boleh meminta kepada counter-part-nya untuk sekadar menutupi biaya (cover the cost) yang dikeluarkannya untuk dapat melakukan akad tabarru tersebut. Tapi ia tidak boleh sedikitpun mengambil laba dari akad tabarru itu. Tidak dapat dirubah menjadi akad tijarah, kecuali ada persetujuan sebelumnya Profit transaction oriented Tujuan transaksi adalah mencari keuntungan yang bersifat komersiil Akad Tijarah dapat dirubah menjadi akad tabarru dengan cara bila pihak yang tertahan haknya dengan rela melepaskan haknya, sehingga menggugurkan kewajiban pihak yang belum menunaikan kewajibannya. Dilihat dari sifat keuntungan yang diperoleh, akad tijarah dibagi menjadi dua yaitu: natural certainty return & natural uncertainty return
  • 14. Akad Tabarru Menurut Ghoni (2007:6) akad peserta dengan perusahaan asuransi diantaranya menggunakan akad tabarru diantaranya : Wakalah, Wadiah, Kafalah. Wakalah Akad wakalah adalah akad pelimpahan kekuasaan oleh satu pihak kepada pihak lain dalam hal-hal yang boleh diwakilkan (Nurhayati;2008:233)
  • 15. Wadiah dan Kafalah Wadiah Wadiah dapat diartikan sebagai titipan murni dari satu pihak ke pihak lain, baik individu maupun badan hukum, yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip menghendaki (Antonio;2001:85). Kafalah Kafalah yaitu perjanjian pemberian jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau pihak yang ditanggung (Nurhayati;2008:36)
  • 16. Akad Tijarah Menurut Ghoni (2007:6) akad peserta dengan perusahaan asuransi diantaranya menggunakan akad tijari diantaranya : Mudharabah, Mudharabah Musytarakah, Wakalah bil Ujrah.
  • 17. Mudharabah Mudharabah adalah suatu kontrak kemitraan yang berdasarkan pada prinsip bagi hasil dengan cara seseorang memberikan modalnya kepada orang lain untuk melakukan usaha (bisnis) dan kedua belah pihak membagi keuntungan atau memikul beban kerugain berdasarkan isi perjanjian bersama (Sumanto, dkk;2009:79). Dalam akad mudharabah perusahaan bertindak sebagai mudharib (pengelola) dan peserta bertindak sebagai shahibul maal (pemilik modal) (Fatwa DSN No. 21/DSN-MUI/X/2001).
  • 18. Mudharabah Musytarakah Dalam fatwa DSN No. 51/DSN-MUI/III2006 Tentang akad mudharabah musytarakah pada asuransi dan reasuransi syariah disebutkan bahwa Mudharabah musytarakah adalah akad perpaduan dari akad mudharabah dan akad musyarakah, dimana pihak perusahaan selain bertindak sebagai mudharib (pengelola) juga bertindak sebagai musytarik (investor). Dalam asuransi syariah, peserta bertindak sebagai shahibul maal (karena nasabah membayar premi dan premi tersebut di investasikan ke dalam investasi-investasi syariah), sedangkan perusahaan asuransi bertindak sebagai mudharib.
  • 19. Wakalah bil Ujrah Wakalah bil ujrah yaitu pemberian kuasa dari peserta kepada perusahaan asuransi dengan imbalan pemberian ujrah atau fee (Ghoni:2007:7).
  • 20. Akad Dalam Asuransi Syariah 1. Akad antara Peserta dengan Perusahaan (sebagai Pemegang amanah) 2. Akad antara Perusahaan dengan Pihak pengelola dana 3. Akad Peserta thp ahliwaris atau penerima manfaat Peserta Asuransi Syariah Pengelola Dana Akad 1 Akad 2 Penerima manfaat Akad 3
  • 21. Akad Peserta dng Asuransi Syariah Produk hanya mengandung unsur resiko TABARRUTABARRU
  • 22. Sifat Akad dalam Asuransi Syariah Hubungan sesama peserta asuransi Untuk memenuhi prinsip saling tolong menolong Risk Sharing (Bagi Risiko) Akad bersifat Tabarru Hubungan antara peserta asuransi dengan perusahaan asuransi Untuk melaksanakan fungsi operasi perusahaan asuransi Akad bersifat Tijarah