This document compares payroll expenses recorded in the accounting books to payroll expenses recorded in the payroll records for a Mexican construction company for each month of 2011. It finds that the amounts match exactly for most months, with minor differences of only cents for two months. The only exception is a 140 peso difference for the December vacation bonus between the accounting and payroll records.
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Amarre mensual
1. CONSTRUCCION E INGENERIA ESCAMILLA S.A. DE C.V.
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
CONTABILIDAD SEGÚN CONTABILIDAD SEGÚN
MES DIFERENCIA OBSERVACIONES
BALANZA NOMINA
ENERO
SUELDOS Y SALARIOS 6,056.10 6,056.30 - 0.20
DESPENSA 143.04 143.04 -
FEBRERO
SUELDOS Y SALARIOS 3,821.22 3,821.30 - 0.08
DESPENSA 95.36 95.36 -
MARZO
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
DESPENSA 47.68 47.68 -
ABRIL
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
DESPENSA 47.68 47.68 -
MAYO
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
DESPENSA 47.68 47.68 -
JUNIO
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
DESPENSA 47.68 47.68 -
JULIO
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
DESPENSA 47.68 47.68 -
AGOSTO
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
DESPENSA 47.68 47.68 -
SEPTIEMBRE
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
DESPENSA 47.68 47.68 -
OCTUBRE
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
DESPENSA 47.68 47.68 -
NOVIEMBRE
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
DESPENSA 47.68 47.68 -
DICIEMBRE
SUELDOS Y SALARIOS 1,865.70 1,865.70 -
PRIMA VACACIONAL 140.00 140.00
DESPENSA 47.68 47.68 -
29,389.52 29,249.80 139.72