Implementasi laporan keuangan sakti 202w
- 2. 息 SITP 2022 Kementerian Keuangan Republik Indonesia Migrasi Saldo Awal VALIDASI & POSTING PELAPORA N TUTUP PERIODE JURNAL LAPORAN PEMBUKUAN BASIS AKRUAL REKONSILIASI JURNAL KOMITMEN JURNAL PEMBAYARAN JURNAL BENDAHARA TRN & JURNAL ASET TETAP TRN & JURNAL PERSEDIAAN LAPORAN PEMBUKUAN BASIS KAS LAPORAN KONSOLIDASI NERACA SALDO JURNAL MANUAL & PENYESUAIAN PERSEDIAAN BMN ASE T TETAP/ATB SALDO NERACA (SAIBA) JURNAL TERKAIT INTERKONEKSI PERPAJAKAN PENYUSUNAN LAPORAN BMN dan LK DALAM SAKTI SUMMARY &TUTUP PERIODE LAPORAN BMN
- 3. BIRO/PUSAT/SET........ Sekretariat Jenderal Kementerian Keuangan BAST Persediaan / Aset yang belum diregister Akrual Utang yang belum diterima tagihannya Akrual PENDETAILAN Persediaan / Aset Akrual Persediaan / Aset yang belum diregister Akrual SPP Beban . . . Akrual Belanja . . . yang masih harus dibayar Akrual Utang yang belum diterima tagihannya Akrual Beban . . . Akrual SP2D Belanja . . . yang masih harus dibayar Akrual Ditagihkan ke Entitas Lain Akrual Belanja . . . Kas Ditagihkan ke Entitas Lain Kas ILUSTRASI JURNAL 3
- 4. 息 SITP 2021 Direktorat Jenderal Perbendaharaan Kementerian Keuangan Republik Indonesia
- 5. 息 SITP 2021 Modul Pelaporan
- 6. Monitoring Kualitas Data LK Menyajikan transaksi-transaksi yang menjadi perhatian dan harus segera ditindaklanjuti satker To Do List Monitoring berbagai transaksi satker Monitoring Mengecek validitas data dan kesesuaian antar modul dan antara SAKTI - SPAN Rekonsiliasi Rincian detil untuk bahan penjelasan LK dan LBMN serta keperluan manajerial lainnya Daftar / Rincian
- 7. To Do List Satker belum melakukan normalisasi BMN Satker belum melakukan tinjut atas normalisasi Belum Normalisasi dan Belum Tinjut Normalisasi Satker belum mencatat pendetilan persediaan pada Modul Persediaan dan/atau Aset Tetap/Aset Lainnya pada Modul Aset Tetap Persediaan/Aset Belum Didetilkan Realisasi akun belanja yang tidak sesuai dengan kelompok barang yang dibeli/dicatat oleh satker Ketidaksesuaian Akun vs Kode Barang Satker belum melakukan Tutup Buku pada Modul GLP Belum Tutup Periode GLP
- 8. TANGGAL BAST TANGGAL PEROLEHAN TANGGAL PEMBUKUAN 8
- 10. 息 SITP 2021 Mapping Kode Barang ke Kode Akun Golongan Bidang Kelompok Sub Kelompok Subsub Kelompok Semakin rinci/ detail X . XX . XX . XX . XXX 1 - Persediaan 2 - Tanah 3 - Peralatan dan Mesin 4 - Gedung dan Bangunan 5 - Jalan, Irigasi, dan Jaringan 6 - Aset Tetap Lainnya 7 - Kontruksi Dalam Pengerjaan 8 - Aset Tak Berwujud Persediaan 117xxx Tanah 1311xx Peralatan dan Mesin 1321xx Gedung dan Bangunan 1331xx Jalan, Irigasi, dan Jaringan 1341xx Aset Tetap Lainnya 1352xx Konstruksi Dalam Pengerjaan 1361xx Aset Tak Berwujud 1621xx
- 11. 息 SITP 2021 Mapping Kode Barang ke Kode Akun Akun Uraian Akun Gol BMN Uraian BMN 5218xx 5231xx 526xxx Belanja Barang Persediaan Belanja Barang Persediaan Pemeliharaan Belanja xxx Diserahkan ke Masyarakat/Pemda 1xxxxxxxxx Persediaan 531xxx Belanja Modal Tanah 2xxxxxxxxx 7010101001 Tanah KDP Tanah 532xxx Belanja Modal Peralatan dan Mesin 3xxxxxxxxx 7010101002 Peralatan dan Mesin KDP Peralatan dan Mesin 533xxx Belanja Modal Gedung dan Bangunan 4xxxxxxxxx 7010101003 Gedung dan Bangunan KDP Gedung & Bangunan 534xxx Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jembatan 5xxxxxxxxx 7010101004 Jalan, Irigasi dan Jaringan KDP JIJ 536xxx Belanja Modal Lainnya 6xxxxxxxxx 7010101005 8xxxxxxxxx Aset Lainnya KDP Aset Lainnya Aset Tak Berwujud Nilai aset harus memenuhi minimum kapitalisasi 52125X Belanja Barang Ekstrakomptabel Pembelian Aset Tetap di bawah nilai minimum
- 12. 息 SITP 2021 VALIDASI Saat Perekaman BAST/ Penerimaan Barang Akun 52xxxx (Belanja Barang) memilih Kategori Aset Akun 52xxxx (Belanja Barang) memilih kode barang Aset Tetap atau Persediaan
- 13. 息 SITP 2021 Akun 53xxxx (Belanja Modal) memilih Kategori Aset dan memilih kode barang Persediaan Akun 53xxxx (Belanja Modal) memilih Kategori Aset dan memilih kode barang Golongan Aset Tetap yang lain Akun 53xxxx (Belanja Modal) memilih Kategori Aset dan memilih kode barang Aset Tetap dengan nilai dibawah minimum kapitalisasi VALIDASI Saat Perekaman BAST/ Penerimaan Barang
- 14. Transfer Keluar/Masuk Menyajikan seluruh transaksi transfer keluar dan transfer masuk yang dilakukan satker Reklas Keluar/Masuk Menyajikan transaksi reklas keluar dan reklas masuk yang dilakukan satker Transaksi Resiprokal Menyajikan transaksi resiprokal antara satker BLU sebagai penerima kerja dengan satker BLU/Non- BLU sebagai pemberi kerja Saldo KDP Mendeteksi saldo KDP yang tidak berubah yang meng- indikasikan KDP mangkrak dan selanjutnya diputuskan apakah KDP tsb dihentikan sementara atau permanen Data Piutang Monitoring piutang jatuh tempo, piutang macet, serta penyerahan ke PUPN untuk memastikan ketertiban pengelolaan piutang Monitoring
- 15. BIRO/PUSAT/SET........ SEKRETARIAT JENDERAL KEMENTERIAN KEUANGAN KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA TERIMA KASIH