1. KORZYŚCI Z
POSIADANIA IKZE W
2014 ROKU.
Porady i informacje dotyczące optymalizacji podatkowej przy pomocy
IKZE.
2. Indywidualne Konto Zabezpieczenia
Emerytalnego. W skrócie IKZE.
W 2014 kwota
maksymalna do
odliczenia od dochodu
wynosi 4 495,20 zł.
W 2015 kwota została
ustalona na 4750,80 zł
Uwaga: Nie jest możliwa
częściowa wypłata!
Możliwa wypłata przed
terminem – likwidacja, co
podnosi dochód PiT za
dany rok.
Jest dziedziczne – podatek
ryczałt 10%
Wypłata z 10% podatkiem
możliwa po 65 roku życia.
www.ikze.zyskajwiele.pl
3. Indywidualne Konto Zabezpieczenia
Emerytalnego. W skrócie IKZE.
Umowa zawierana w
formie indywidualnej.
Zawrzeć ją może tylko
jedna osoba w wieku od
16 do 60 roku życia.
Maksymalnie na IKZE będzie
można co roku wpłacić kwotę
odpowiadającą 1,2-krotności
prognozowanego na dany rok
przeciętnego miesięcznego
wynagrodzenia w gospodarce
narodowej.
4. Indywidualne Konto Zabezpieczenia
Emerytalnego. W skrócie IKZE.
Konto IKZE możesz
założyć w Banku,TFI,
PTE, Domu Maklerskim,
Opłaty zależą od
Firmie
instytucji
Ubezpieczeniowej.
prowadzącej.
Aktualna Lista
podmiotów
prowadzących IKZE -
http://www.knf.gov.pl/opr
acowania/rynek_emeryta
lny/index.html
Minimalne wpłaty
zależą od instytucji,
zazwyczaj jest to 50
złotych/miesiąc.
5. Indywidualne Konto Zabezpieczenia
Emerytalnego. W skrócie IKZE.
Przykład
wysokości
odliczenia
po
dokonaniu
wpłaty na
IKZE.
Wpłacone miesięczne składki
(zł)
Wpłacone składki rocznie
(zł)
Możliwa ulaga w danym
roku (zł)
50 600 108
100 1200 216
150 1800 324
200 2400 432
250 3000 540
300 3600 1152
374,60 (max) 4495,2 1438,46
Jest to przykładowe wyliczenie, które nie może być traktowane jako pewne. Indywidualne wyliczenia mogą się
od siebie różnić w zależności od sytuacji wpłacającego.
6. Przykład I:
Przykład:
Klient będący w II progu
podatkowym płacący
podatek według skali 32%
Łączny dochód brutto w
roku 2014.
144 000 zł
Zakładamy że kwota
wpłaty na IKZE to
mininimum 4495,20
Ulga w podatku w II
grupie podatkowej
wyniesie 4495,20 X 32%
=1438,46 zł
7. Przykład II:
Przykład:
Klient będący w I progu
podatkowym płacący
podatek według skali 18%
Łączny dochód brutto w
roku 2014.
36 000 zł
Zakładamy że kwota
wpłaty na IKZE to
4495,20 (MAX)
Ulga w podatku w I
grupie podatkowej
wyniesie 4495,20 X 18%
=809,14 zł
8. Zainwestuj w swoja przyszłość.
Po więcej informacji:
www.ikze.zyskajwiele.pl
