ݺߣ

ݺߣShare a Scribd company logo

Livsvarig livrente, version 2, pixi

•
•
Michael Reber Knudsen
Michael Reber Knudsen

Denne præsentation giver en kortfattet introduktion til livsvarig livrente. Præsentationen er tænkt som ”pixi” – og er derfor ikke komplet fyldestgørende. For uddybning henvises til udbydernes produkt-beskrivelser samt pensionsfaglige rådgivere, der er underlagt rådgiveransvar.

1 of 24
Download to read offline
Livsvarig livrente - pixi Hvad er en livsvarig livrente + hvorfor indbetale på en livsvarig livrente? Udarbejdet af Michael Reber Knudsen
Denne præsentation giver en kortfattet introduktion til livrenteproduktet. Præsentationen er tænkt som ”pixi” – og er derfor ikke komplet fyldestgørende. For uddybning henvises til udbydernes produkt- beskrivelser samt pensionsfaglige rådgivere, der er underlagt rådgiveransvar. Livsvarig livrente - pixi
Målgruppe for præsentationen: Primært lønmodtagere i højindkomstgruppen (topskatteydere) samt lønmodtagere i mellemindkomstgruppen med positiv nettoformue > kr. 1. mill. Livsvarig livrente - pixi
Strukturen i præsentationen Hvad er en livsvarig livrente? Hvorfor indbetale på en livsvarig livrente – hvad er formålet? Hovedfakta om livsvarig livrente Indbetalingsmuligheder Risiko – og muligheder for afdækning Livsvarig livrente
Et forsikringsprodukt: Du forsikrer dig mod at opleve en fattig alderdom. Du undgår afhængighed af offentlig forsørgelse. Du sikres en løbende månedlig udbetaling, der erstatter din arbejdsindtægt, når du går på pension. Livsvarig livrente – hvad er det?
Et forsikringsprodukt (fortsat): Den livsvarige livrente fortsætter de månedlige udbetalinger til dig, uanset hvor gammel du bliver. Risiko for ægtefælle og arvinger = at du dør for tidligt. Afdækningsmuligheder – se senere i præsentationen. Livsvarig livrente – hvad er det?
Hvorfor indbetale på en livsvarig livrente – hvad er det primære formål? Du sikres en løbende månedlig udbetaling, så længe du er i live. Den livsvarige udbetaling betyder, at din formue aldrig slipper op, uanset hvor gammel du bliver. Du opnår dermed økonomisk tryghed hele livet   . Indbetaling på en livsvarig livrente
Indbetalinger: Sker til et pensionsforsikringsselskab. Dit pengeinstitut vil som oftest kunne formidle indbetalingen. Kan foretages uanset, hvor gammel du er. Er skattemæssigt fradragsberettiget – og fratrækkes i din personlige indkomst. Skatteværdi op til topskat. Om indbetalings-muligheder - se senere. Livsvarig livrente – hovedfakta (1)
Udbetalinger: Kan starte allerede, når du runder den officielle pensionsalder for pensionsudbetalinger (pt. 62 år). Udbetalinger beskattes som personlig indkomst (ingen arbejdsmarkedsbidrag). Skattefordel: Beskatning ved udbetaling = bundskat (36 – 38%); mens skatteværdien af fradrag ved indbetaling = topskat (50,5 – 52,5%). Livsvarig livrente – hovedfakta (2)
Udbetalinger (fortsat): Du bør som udgangspunkt vente med at starte udbetalingerne, indtil du holder op med at arbejde. Søg råd og vejledning hos din pensionsrådgiver. Livsvarig livrente – hovedfakta (3)
Placering af indbetalinger: Sker typisk i fonde, der administreres af pensionsforsikringsselskabet. Fondene har forskellige risikoklasser. Du placerer dine indbetalinger i den fond (eller fondskombination), der passer til din risikoprofil. Søg råd og vejledning hos din pensionsrådgiver. Livsvarig livrente – hovedfakta (4)
Beskatning af afkast: Afkastet beskattes med PAL-skat = 15,3 % (identisk som for andre skattebegunstigede pensionsprodukter). Livsvarig livrente – hovedfakta (5)
Privat: For indkomståret 2014: Indbetaling op til kr. 46.900,- årligt (opfyldnings- fradraget). Beløbet indeksreguleres i takt med inflationen. Indbetaling giver fuldt fradrag i din personlige indkomst. Kan aftales år-til-år => du er ikke bundet til fremtidige indskud. Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder
Privat: Engangsindskud > kr. 46.900. Årligt fradrag i personlig indkomst i 10 år = 1/10 af indskuddet – dog altid op til kr. 46.900. Eksempel-1: Éngangsindskud på kr. 500.000,-. Giver et årligt fradrag i din personlige indkomst på kr. 50.000,-. Eksempel-2: Engangsindskud på kr. 100.000,-. Giver et årligt fradrag på kr. 46.900,- i år-1 samt år-2 samt kr. 6.200,- i år-3. Om teknikken – spørg din pensionsrådgiver. Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder
Privat (fortsat): Aftale om en indbetalingsperiode >= 10 år. Her er ingen årlig beløbsgrænse; men du er bundet af aftalen!! Metoden frarådes de fleste grundet de skattemæssige konsekvenser ved misligholdelse (for detaljer - spørg din pensionsrådgiver). Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder
Indbetaling via din arbejdsgiver: Du aftaler med din arbejdsgiver, at der skal overføres x-kroner til din livsvarige livrente. Beløbet fratrækkes din bruttoløn inden skatten beregnes. Der er ingen øvre grænse for indbetaling, så længe det ønskede indbetalte beløb kan indeholdes i din løn. Denne indbetalingsmetode kan anbefales ved årlige indskud > kr. 46.900. Søg vejledning hos din pensionsrådgiver om etablering. Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder
Risiko: At du dør for tidligt – og dermed ikke får økonomisk udbytte at dine indbetalinger til din livsvarige livrente. Bemærk – det er arvingernes risiko!! Scenarie-1: Du dør inden din pensionsalder (du dør i indbetalingsperioden) Scenarie-2: Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden) Risiko
Scenarie-1: Du dør inden din pensionsalder (du dør i indbetalingsperioden) Afdækningsmulighed: Du køber en ”depotsikring” til din livsvarige livrente. En depotsikring er reelt en livsforsikring, der gennem hele opsparingsperioden dækker det beløb (depotværdien), du har sparet op på din livsvarige livrente. Depotsikringen (livsforsikringen) udbetales til ”nærmeste pårørende”, hvis du dør inden din pensionsalder. Afdækningsmuligheder
Scenarie-2: Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden) Afdækningsmulighed-1: Sikring af ægtefælle eller samlever Metode: Køb en ægtefælledækning, når du starter udbetaling fra din livsvarige livrente - Den livsvarige livrente dækker herefter 2 liv = dig selv + din ægtefælle eller samlever. Den livsvarige livrente fortsætter med udbetalinger, så længe enten du og/eller din ægtefælle er i live. Afdækningsmuligheder
Scenarie-2 (fortsat): Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden) Afdækningsmulighed-2: Sikring af en minimum udbetalingsperiode. Det kan være relevant, hvis du ønsker at sikre (begunstige) andre end din ægtefælle eller samlever. Metode: Køb en garantiperiode, når du starter udbetaling fra din livsvarige livrente. Du ved, hvor lang tid din livsvarige livrente fortsætter med udbetalinger, hvis du skulle dø tidligt. Du kan begunstige dine børn (eller andre), der vil modtage udbetalinger i garantiperioden efter din død. Afdækningsmuligheder
Du kan vælge at kombinere - Ægtefælledækning med Garantiperiode Spørg din pensionsrådgiver om mulighederne. Afdækningsmuligheder
Du har nu fået information om – Hvad en livsvarig livrente er for et produkt Hvorfor du bør have en livsvarig livrente Nogle hovedfakta om livrenteproduktet Indbetalingsmuligheder Risiko og afdækningsmuligheder Livsvarig livrente - pixi
Kontakt din pensionsrådgiver med henblik på etablering af den optimale livrente for dig. Livrente - pixi
SLUT Livsvarig livrente - pixi

More Related Content

Livsvarig livrente, version 2, pixi

  • 1. Livsvarig livrente - pixi Hvad er en livsvarig livrente + hvorfor indbetale på en livsvarig livrente? Udarbejdet af Michael Reber Knudsen
  • 2. Denne præsentation giver en kortfattet introduktion til livrenteproduktet. Præsentationen er tænkt som ”pixi” – og er derfor ikke komplet fyldestgørende. For uddybning henvises til udbydernes produkt- beskrivelser samt pensionsfaglige rådgivere, der er underlagt rådgiveransvar. Livsvarig livrente - pixi
  • 3. Målgruppe for præsentationen: Primært lønmodtagere i højindkomstgruppen (topskatteydere) samt lønmodtagere i mellemindkomstgruppen med positiv nettoformue > kr. 1. mill. Livsvarig livrente - pixi
  • 4. Strukturen i præsentationen Hvad er en livsvarig livrente? Hvorfor indbetale på en livsvarig livrente – hvad er formålet? Hovedfakta om livsvarig livrente Indbetalingsmuligheder Risiko – og muligheder for afdækning Livsvarig livrente
  • 5. Et forsikringsprodukt: Du forsikrer dig mod at opleve en fattig alderdom. Du undgår afhængighed af offentlig forsørgelse. Du sikres en løbende månedlig udbetaling, der erstatter din arbejdsindtægt, når du går på pension. Livsvarig livrente – hvad er det?
  • 6. Et forsikringsprodukt (fortsat): Den livsvarige livrente fortsætter de månedlige udbetalinger til dig, uanset hvor gammel du bliver. Risiko for ægtefælle og arvinger = at du dør for tidligt. Afdækningsmuligheder – se senere i præsentationen. Livsvarig livrente – hvad er det?
  • 7. Hvorfor indbetale på en livsvarig livrente – hvad er det primære formål? Du sikres en løbende månedlig udbetaling, så længe du er i live. Den livsvarige udbetaling betyder, at din formue aldrig slipper op, uanset hvor gammel du bliver. Du opnår dermed økonomisk tryghed hele livet   . Indbetaling på en livsvarig livrente
  • 8. Indbetalinger: Sker til et pensionsforsikringsselskab. Dit pengeinstitut vil som oftest kunne formidle indbetalingen. Kan foretages uanset, hvor gammel du er. Er skattemæssigt fradragsberettiget – og fratrækkes i din personlige indkomst. Skatteværdi op til topskat. Om indbetalings-muligheder - se senere. Livsvarig livrente – hovedfakta (1)
  • 9. Udbetalinger: Kan starte allerede, når du runder den officielle pensionsalder for pensionsudbetalinger (pt. 62 år). Udbetalinger beskattes som personlig indkomst (ingen arbejdsmarkedsbidrag). Skattefordel: Beskatning ved udbetaling = bundskat (36 – 38%); mens skatteværdien af fradrag ved indbetaling = topskat (50,5 – 52,5%). Livsvarig livrente – hovedfakta (2)
  • 10. Udbetalinger (fortsat): Du bør som udgangspunkt vente med at starte udbetalingerne, indtil du holder op med at arbejde. Søg råd og vejledning hos din pensionsrådgiver. Livsvarig livrente – hovedfakta (3)
  • 11. Placering af indbetalinger: Sker typisk i fonde, der administreres af pensionsforsikringsselskabet. Fondene har forskellige risikoklasser. Du placerer dine indbetalinger i den fond (eller fondskombination), der passer til din risikoprofil. Søg råd og vejledning hos din pensionsrådgiver. Livsvarig livrente – hovedfakta (4)
  • 12. Beskatning af afkast: Afkastet beskattes med PAL-skat = 15,3 % (identisk som for andre skattebegunstigede pensionsprodukter). Livsvarig livrente – hovedfakta (5)
  • 13. Privat: For indkomståret 2014: Indbetaling op til kr. 46.900,- årligt (opfyldnings- fradraget). Beløbet indeksreguleres i takt med inflationen. Indbetaling giver fuldt fradrag i din personlige indkomst. Kan aftales år-til-år => du er ikke bundet til fremtidige indskud. Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder
  • 14. Privat: Engangsindskud > kr. 46.900. Årligt fradrag i personlig indkomst i 10 år = 1/10 af indskuddet – dog altid op til kr. 46.900. Eksempel-1: Éngangsindskud på kr. 500.000,-. Giver et årligt fradrag i din personlige indkomst på kr. 50.000,-. Eksempel-2: Engangsindskud på kr. 100.000,-. Giver et årligt fradrag på kr. 46.900,- i år-1 samt år-2 samt kr. 6.200,- i år-3. Om teknikken – spørg din pensionsrådgiver. Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder
  • 15. Privat (fortsat): Aftale om en indbetalingsperiode >= 10 år. Her er ingen årlig beløbsgrænse; men du er bundet af aftalen!! Metoden frarådes de fleste grundet de skattemæssige konsekvenser ved misligholdelse (for detaljer - spørg din pensionsrådgiver). Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder
  • 16. Indbetaling via din arbejdsgiver: Du aftaler med din arbejdsgiver, at der skal overføres x-kroner til din livsvarige livrente. Beløbet fratrækkes din bruttoløn inden skatten beregnes. Der er ingen øvre grænse for indbetaling, så længe det ønskede indbetalte beløb kan indeholdes i din løn. Denne indbetalingsmetode kan anbefales ved årlige indskud > kr. 46.900. Søg vejledning hos din pensionsrådgiver om etablering. Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder
  • 17. Risiko: At du dør for tidligt – og dermed ikke får økonomisk udbytte at dine indbetalinger til din livsvarige livrente. Bemærk – det er arvingernes risiko!! Scenarie-1: Du dør inden din pensionsalder (du dør i indbetalingsperioden) Scenarie-2: Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden) Risiko
  • 18. Scenarie-1: Du dør inden din pensionsalder (du dør i indbetalingsperioden) Afdækningsmulighed: Du køber en ”depotsikring” til din livsvarige livrente. En depotsikring er reelt en livsforsikring, der gennem hele opsparingsperioden dækker det beløb (depotværdien), du har sparet op på din livsvarige livrente. Depotsikringen (livsforsikringen) udbetales til ”nærmeste pårørende”, hvis du dør inden din pensionsalder. Afdækningsmuligheder
  • 19. Scenarie-2: Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden) Afdækningsmulighed-1: Sikring af ægtefælle eller samlever Metode: Køb en ægtefælledækning, når du starter udbetaling fra din livsvarige livrente - Den livsvarige livrente dækker herefter 2 liv = dig selv + din ægtefælle eller samlever. Den livsvarige livrente fortsætter med udbetalinger, så længe enten du og/eller din ægtefælle er i live. Afdækningsmuligheder
  • 20. Scenarie-2 (fortsat): Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden) Afdækningsmulighed-2: Sikring af en minimum udbetalingsperiode. Det kan være relevant, hvis du ønsker at sikre (begunstige) andre end din ægtefælle eller samlever. Metode: Køb en garantiperiode, når du starter udbetaling fra din livsvarige livrente. Du ved, hvor lang tid din livsvarige livrente fortsætter med udbetalinger, hvis du skulle dø tidligt. Du kan begunstige dine børn (eller andre), der vil modtage udbetalinger i garantiperioden efter din død. Afdækningsmuligheder
  • 21. Du kan vælge at kombinere - Ægtefælledækning med Garantiperiode Spørg din pensionsrådgiver om mulighederne. Afdækningsmuligheder
  • 22. Du har nu fået information om – Hvad en livsvarig livrente er for et produkt Hvorfor du bør have en livsvarig livrente Nogle hovedfakta om livrenteproduktet Indbetalingsmuligheder Risiko og afdækningsmuligheder Livsvarig livrente - pixi
  • 23. Kontakt din pensionsrådgiver med henblik på etablering af den optimale livrente for dig. Livrente - pixi