Perhitungan Kredit Bank
•Download as PPTX, PDF•
0 likes•354 views
Semoga Bermanfaat
Perhitungan Kredit Bank
- 1. PERHITUNGAN KREDIT PERBANKAN Bank & Lembaga Keuangan Lainnya Dosen : Husaeri Priatna,S.Ak.,M.M.
- 2. Jenis-Jenis Kredit Produktif : 1. Investasi 2. Modal Kerja Konsumtif : Keperluan pribadi / bukan untuk usaha
- 3. Bunga Kredit Bunga kredit adalah suku bunga yang dikenakan oleh pihak pemberi kredit (kreditor) kepada nasabahnya (debitur) untuk periode kredit tertentu terhadap pokok pinjaman
- 4. • Terdapat dua istilah bunga kredit yang umum dipakai, yaitu : • Bunga flat (tetap) • Bunga efektif (menurun) Ket : Baik Flat maupun Efektif, bisa kontrak maupun bukan kontrak , tergantung ketentuan bank itu sendiri
- 5. • Bunga flat (Flat Rate) adalah bunga kredit yang selalu dihitung berdasarkan pokok hutang awal, sehingga jumlah bunga yang dibayarkan setiap bulannya sama/tetap. Dengan kata lain Pokok dan Bunga, jumlahnya tetap setiap bulan
- 6. • Bunga efektif (Effective Rate) adalah bunga kredit yang dihitung berdasarkan sisa pokok hutang. Sehingga jumlah bunga yang dibayarkan setiap bulannya berbeda, makin lama semakin kecil, karena pokok hutangnya juga semakin kecil, akibat adanya pembayaran cicilan setiap bulan. Bunga efektif dengan istilah lain adalah Bunga Menurun (Sliding Rate)
- 7. Biaya Administrasi Kredit • Biasanya dibayar oleh debitur pada saat pencairan kredit. Pembebanannya tergantung kebijakan bank itu sendiri. • Biaya Adm kredit dicatat sebagai pendapatan oleh bank • Digunakan untuk kebutuhan tata usaha bank
- 8. Biaya Asuransi Kredit Kredit nasabah bank, akan dijamin oleh perusahaan asuransi apabila terjadi kesepakatan antara debitur dengan bank, serta pihak bank mendaftarkannya ke perusahaan asuransi. Pilihan asuransi : • Asuransi jiwa : apabila debitur meninggal dunia sebelum kredit jatuh tempo • Asuransi barang bergerak (jaminan/agunan berupa kendaraan) : apabila terjadi kerusakan atau kehilangan barang bergerak sebelum kredit jatuh tempo • Asuransi barang tdk bergerak (jaminan/agunan berupa rumah dll) : apabila terjadi bencana seperti kebakaran, gempa bumi dsb sebelum kredit jatuh tempo
- 9. Contoh Perhitungan 1 • Pada tanggal 20 Mei 2014 Tuan Ahmad menerima pinjaman dari Bank ABC sebesar 100 juta rupiah dengan jangka waktu kredit 12 Bulan, bunga flat rate, suku bunga 24% pertahun (kontrak). • Buatlah jadwal angsuran Tuan Ahmad !
- 10. Contoh Perhitungan 2 • Pada tanggal 05 April 2014 Nn. Mira menerima pinjaman dari Bank ABC sebesar 20 juta rupiah dengan jangka waktu kredit 10 Bulan, bunga sliding rate, suku bunga 30% pertahun (Non Kontrak). • Buatlah jadwal angsuran Nn.Mira !
- 11. Contoh Perhitungan 3 • Pada tanggal 16 Juli 2014 Ny.Susi menerima pinjaman dari Bank ABC sebesar 50 juta rupiah dengan jangka waktu kredit 10 Bulan, bunga flat rate, suku bunga 24% pertahun. • Potongan : • Biaya administrasi sebesar 2,5% • Angsuran utk 1 bulan dipotong dimuka. • Tabungan 5% • Premi Asuransi jiwa : Rp.350.000,- Buatlah rincian potongannya dan berapa jumlah uang yang diterima bersih oleh Ny.Susi
- 12. Contoh Perhitungan 4 • Pada tanggal 20 Des 2014 Tuan Ahmad melunasi seluruh hutangnya. Ketentuan bank : saldo pokok + bunga pelunasan dengan diskon 25% dari kewajiban bunga karena angsurannya Lancar. • Saldo tabungan Tuan Ahmad sebesar Rp. 13.651.530,- diperhitungkan dengan sisa hutangnya. Biaya administrasi penutupan rek.tabungan sebesar Rp.25.000,- Berapa total yang harus dibayar Tn.Ahmad serta berapa yang dibayar secara tunai ?
- 13. Contoh Perhitungan 5 • Pada tanggal 05 Agst 2014 Nn.Mira dgn pertimbangan bank, mendapatkan fasilitas kredit baru (restructuring) karena kekurangan modal utk usahanya, sisa pokok kredit yg lalu dilunasi/dipotong dari kredit yg baru + bunga 3 kali bulan terakhir + Denda 3% dari tunggakan bunga, sebab bulan ke 3 tidak setor angsuran. • Kredit baru : • Pinjaman Rp.40 juta, Jk.Waktu 20 Bulan, S.B : 30% S.R, Biaya Adm 2,5%, Premi Asuransi Rp.250.000. Tabungan 5% dan angsuran pertama dipotong dimuka. • Berapa total yang diterima bersih Nn.Mira ?