Program managerial SCIM
- 1. APROBAT, DIRECTOR: MARINELA VASILE NR.: 4967/18.09.2018 PROGRAMUL de dezvoltare a sistemului de control intern managerial al Scolii Gimnaziale Speciale Constantin Punescu pe anul colar 2018 - 2019 COALA GIMNAZIAL SPECIAL CONSTANTIN PUNESCU Adresa: Aleea Istru, nr. 4, sector 6, Bucureti Telefon: 021 444 22 88 Fax: 021 444 03 32 E-mail: scoalaspeciala11@yahoo.com
- 2. Nr. Standard Direc釘ii de ac釘iune Ac釘iuni Responsabil Termen I. Mediul de control 1. Etica, integritatea - Asigurarea condi釘iilor necesare cunoaterii de ctre salaria釘i a prevederilor actelor normative care reglementeaz comportamentul acestora la locul de munc, precum i prevenirea i raportarea fraudelor i neregulilor - desemnarea consilierului etic - directorul unit釘ii 01.10.2018 - desfurarea de activit釘i de consiliere etic a personalului din partea consilierului etic. - consilierul de etic - conductorii compartimentelor 31.12.2018 - Monitorizarea respectrii normelor de conduit de ctre to釘i angaja釘ii - conductorii compartimentelor permanent - Adoptarea i comunicarea Codului de conduit ctre to釘i angaja釘ii - consiliul profesoral - comisia SCMI - conductorii compartimentelor 01.10.2018 2. Atribu釘ii, func釘ii, sarcini - Actualizarea permanent a ROF, ROI i a fielor de post, pentru men釘inerea concordan釘ei 樽ntre atribu釘iile institu釘iei i cele ale angaja釘ilor i pentru asigurarea cunoaterii acestora de ctre angaja釘i - Stabilirea atribu釘iilor asociate fiecrui post, 樽n concordan釘 cu competen釘ele decizionale necesare realizrii acestora - conductorii compartimentelor Cu ocazia 樽ntocmirii fiei postului - Actualizarea fielor de post i informarea angaja釘ilor cu privire la acestea, 樽n concordan釘 cu misiunea institu釘iei i prevederile ROF si ROI - conductorii compartimentelor Ori de c但te ori necesit釘ile impun acest lucru 3. Competen釘a, performan釘a - Asigurarea ocuprii posturilor cu personal competent, cu pregtire de specialitate necesar 樽ndeplinirii atribu釘iilor prevzute 樽n fia postului; asigurarea continu a pregtirii profesionale a personalului angajat - Efectuarea de analize pentru stabilirea cunotin釘elor i abilit釘ilor necesare 樽n vederea 樽ndeplinirii sarcinilor/atribu釘iilor fiecrui post - conductorii compartimentelor Anual, cu ocazia evalurii salaria釘ilor - Identificarea nevoilor de perfec釘ionare a pregtirii profesionale a personalului - conductorii compartimentelor Permanent, 樽n func釘ie de evolu釘ia mediului de lucru - Elaborarea planului de pregtire - conductorii Anual
- 3. profesional a personalului din compartimentele institu釘iei, conform nevoilor identificate compartimentelor 4. Structura organizatoric - Stabilirea structurii organizatorice, a competen釘elor, a responsabilit釘ilor i a sarcinilor asociate postului, precum i obliga釘ia de a raporta pentru fiecare component structural, astfel 樽nc但t s se asigure realizarea obiectivelor institu釘iei - Efectuarea de analize, la nivelul principalelor activit釘i, 樽n scopul identificrii eventualelor disfunc釘ionalit釘i 樽n fixarea sarcinilor de lucru individuale prin fiele posturilor i 樽n stabilirea atribu釘iilor compartimentelor institu釘iei - conductorii compartimentelor Anual, cu ocazia evalurii salaria釘ilor - Asigurarea func釘ionrii circuitelor i fluxurilor informa釘ionale necesare supravegherii i realizrii activit釘ilor proprii ale structurii organizatorice a institu釘iei - conductorii compartimentelor Anual, cu ocazia evalurii salaria釘ilor 5. Obiective - Definirea obiectivelor generale, 樽n concordan釘 cu misiunea ministerului, precum i a celor specifice, 樽n conformitate cu legile, regulamentele i politicile elaborate - Stabilirea obiectivelor generale ale institu釘iei - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial 31.01.2019 - Stabilirea/actualizarea obiectivelor specifice, astfel 樽nc但t s rspund pachetului de cerin釘e SMART, la nivelul fiecrui compartiment din cadrul organigramei institu釘iei - conductorii compartimentelor 31.01.2019 - Stabilirea activit釘ilor individuale, pentru fiecare angajat, care s conduc la atingerea obiectivelor specifice fiecrui compartiment din cadrul organigramei institu釘iei - conductorii compartimentelor 31.01.2019 6. Planificarea - ntocmirea planurilor prin care se pun 樽n concordan釘 activit釘ile necesare pentru realizarea obiectivelor cu resursele alocate, astfel 樽nc但t riscurile de a nu realiza obiectivele sa : ie minime - Alocarea resurselor, astfel 樽nc但t s se asigure efectuarea activit釘ilor necesare realizrii obiectivelor fiecrui compartiment din cadrul organigramei institu釘iei - conductorii compartimentelor - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial La termenele Prevzute pentru elaborarea bugetului institu釘iei - Stabilirea msurilor necesare pentru 樽ncadrarea 樽n resursele repartizate, 樽n situa釘ia modificrii obiectivelor specifice - conductorii compartimentelor Permanent 7. Monitorizarea - Monitorizarea performan釘elor pentru fiecare - Elaborarea unor indicatori de - conductorii 31.01.2019
- 4. performan釘elor activitate, utiliz但nd indicatori cantitativi i calitativi, inclusiv cu privire la economicitate, eficien釘 i eficacitate rezultat/performan釘 asocia釘i obiectivelor specifice compartimentelor - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial - Instituirea unui sistem de monitorizare i raportare a performan釘elor, pe baza indicatorilor asocia釘i obiectivelor specifice - conductorii compartimentelor - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial 31.01.2019 - Efectuarea reevalurii relevan釘ei indicatorilor asocia釘i obiectivelor specifice, atunci c但nd situa釘ia o impune, 樽n vederea operrii ajustrilor cuvenite - conductorii compartimentelor - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial Permanent 8. Managementul riscului - Analiza sistematic a riscurilor asociate obiectivelor specifice, legate de desfurarea activit釘ilor, elaborarea planurilor corespunztoare, 樽n direc釘ia limitrii posibilelor consecin釘e negative ale acestor riscuri i desemnarea persoanelor cu responsabilit釘i 樽n aplicarea acestor planuri - Identificarea i evaluarea principalelor riscuri proprii activit釘ilor din cadrul compartimentelor, asociate obiectivelor specifice ale acestora - conductorii compartimentelor 31.01.2019 - Stabilirea msurilor de gestionare a riscurilor identificate i evaluate la nivelul activit釘ilor din cadrul compartimentelor - conductorii compartimentelor 31.01.2019 - Completarea/actualizarea registrului riscurilor - conductorii compartimentelor 31.01.2019 - Centralizarea principalelor riscuri i elaborarea registrului riscurilor la nivelul institui釘iei care afecteaz atingerea obiectivelor generale ale i a celor specifice - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial 31.01.2019 9. Proceduri - Elaborarea de proceduri privind desfurarea activit釘ilor 樽n cadrul compartimentelor din - Elaborarea/actualizarea i comunicarea procedurilor pentru activitatea proprie - conductorii compartimentelor 31.03.2019
- 5. structura institu釘iei i comunicarea lor tuturor angaja釘ilor implica釘i - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial - Asigurarea msurilor adecvate de supraveghere a opera釘iunilor, pe baza unor proceduri prestabilite, inclusiv de control ex-post, 樽n scopul realizrii, 樽n mod eficace, a acestora - Adoptarea, de ctre conducerea compartimentelor din minister, a msurilor de supraveghere i supervizare a activit釘ilor care intr 樽n responsabilitatea lor direct - conductorii compartimentelor Permanent 10 Supravegherea - Urmrirea includerii 樽n proceduri a unor men釘iuni cu privire la supervizarea activit釘ilor care implic un grad ridicat de expunere la risc - conductorii compartimentelor - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial 31.03.2019 Continuitatea activit釘ii - Asigurarea msurilor corespunztoare pentru ca activitatea institu釘iei s poat continua 樽n orice moment, 樽n toate 樽mprejurrile i 樽n toate planurile - Inventarierea situa釘iilor generatoare de 樽ntreruperi 樽n derularea unor activit釘i - conductorii compartimentelor Permanent 11 - Stabilirea i aplicarea msurilor adecvate pentru asigurarea continuit釘ii activit釘ii, 樽n cazul apari釘iei unor situa釘ii generatoare de 樽ntreruperi - conductorii compartimentelor 31.03.2019 12. Informarea i comunicarea - Asigurarea unui flux al informa釘iilor at但t 樽n interior, c但t i 樽n/din exterior, stabilirea tipurilor de informa釘ii, a con釘inutului, calit釘ii, frecven釘ei, surselor i destinatarilor acestora, care s permit 樽ndeplinirea corespunztoare a sarcinilor de serviciu - Stabilirea documentelor i a fluxurilor de date i informa釘ii care intr i ies din fiecare compartiment din cadrul institu釘iei, a destinatarilor documentelor, a raportrilor ctre nivelurile ierarhic superioare i ctre alte institu釘ii din afar - conductorii compartimentelor Permanent - Dezvoltarea i 樽ntre釘inerea unor sisteme de colectare, stocare, prelucrare, actualizare i difuzare a datelor i informa釘iilor financiare, precum i 樽mbunt釘irea mijloacelor de informare 樽ntre compartimentele din cadrul institu釘iei - conductorii compartimentelor Permanent - Dezvoltarea unui sistem eficient de comunicare intern i extern, care s asigure difuzarea rapid, fluent i precis a informa釘iilor, astfel 樽nc但t - 樽ntreprinderea msurilor necesare astfel 樽nc但t circuitele informa釘ionale s asigure o difuzare rapid, fluent, practic i - conductorii compartimentelor Permanent
- 6. acestea s ajung complete i la timp la utilizatori oportun a informa釘iilor - Stabilirea canalelor adecvate de comunicare, prin care managerii i personalul de execu釘ie din cadrul compartimentelor s fie informa釘i cu privire la proiectele de decizii sau ini釘iative, adoptate la nivelul altor compartimente, care le-ar putea afecta sarcinile i responsabilit釘ile - conductorii compartimentelor Permanent 13 Gestionarea documentelor - Organizarea i administrarea procesului de creare, revizuire, organizare, stocare, utilizare, identificare i arhivare a documentelor interne i a celor provenite din exteriorul organiza釘iei, oferind control asupra ciclului complet de via釘 al acestora i accesibilitate conducerii i angaja釘ilor entit釘ii, precum i ter釘ilor abilita釘i - Elaborarea i comunicarea procedurii de sistem pentru 樽nregistrarea, expedierea, redactarea, clasificarea, 樽ndosarierea, protejarea i pstrarea documentelor - conductorii compartimentelor Permanent 14. Raportarea contabil i financiar asigurarea bunei desfurri a proceselor i exercitarea formelor de control intern adecvate, care garanteaz c datele i informa釘iile aferente utilizate pentru 樽ntocmirea situa釘iilor contabile anuale i a rapoartelor financiare sunt corecte, complete i furnizate la timp -Organizarea i 釘inerea la zi a contabilit釘ii i de prezentarea la termen a situa釘iilor financiare asupra situa釘iei patrimoniului aflat 樽n administrarea sa, precum i a execu釘iei bugetare, 樽n vederea asigurrii exactit釘ii tuturor informa釘iilor contabile aflate sub controlul su. - contabilul colii Permanent 15. Evaluarea sistemului de control intern/managerial - Instituirea func釘iei de autoevaluare a controlului intern/managerial, la nivelul fiecrui compartiment, precum i la nivelul institu釘iei - Pregtirea i realizarea autoevalurii subsistemului de control intern/managerial la nivel de compartiment. - conductorii compartimentelor - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare 31.01.2019 16. Auditul intern - elaborarea/ revizuirea i aplicarea procedurilor operaionale, privind sistemul de control managerial - verificarea procedurilor, revizuirea acestora unde este cazul -implementarea procedurilor - conductorii compartimentelor - Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare 31.10.2018 Comisia de monitorizare, coordonare i 樽ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial Director Adj. u Lizia