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際際滷 antiriciclaggio Convegno Ragusa Krogh2024.pdf

Marco Krogh
Marco Krogh

La responsabilit del Notaio in materia di antiriciclaggio e la riforma del sistema sanzionatorio - Ragusa 2024 - Notaio Marco Krogh (Componente commissione antiriciclaggio del Consiglio Nazionale del Notariato)

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CONSIGLIO NOTARILE DEI DISTRETTI RIUNITI DI RAGUSA E MODICA CONVEGNO DI STUDI FILIPPO PATTI 21 SETTEMBRE 2024 RAGUSA POGGIO DEL SOLE HOTEL IL LABIRINTO NORMATIVO E GIURISPRUDENZIALE: GUIDA PRATICA PER LORIENTAMENTO DEL NOTAIO 束LA RESPONSABILITA DEL NOTAIO IN MATERIA ANTIRICICLAGGIO E LA RIFORMA DEL SISTEMA SANZIONATORIO損 Notaio Marco Krogh - Notaio in Mugnano di Napoli - Componente della Commissione Antiriciclaggio del Consiglio Nazionale del Notariato lo
LEVOLUZIONE DELLA LOTTA AL RICICLAGGIO NELLA SUA DIMENSIONE INTERNAZIONALE LA PROGRESSIONE SOGGETTIVA LA PROGRESSIONE OGGETTIVA LA FILIERA NORMATIVA: RACCOMANDAZIONI DEL GAFI DIRETTIVE EUROPEEE REGOLAMENTO EUROPEO DECRETI DI RECEPIMENTO CIRCOLARI REGOLE TECNICHE STUDI E LINEE GUIDA
LE CRITICITA SISTEMATICHE DELLA NORMATIVA ANTIRICICLAGGIO LA GENERICITA DELLE RACCOMANDAZIONI DEL GAFI GLI OBBLIGHI CALIBRATI SULLA PECULIARITA E SPECIFICITA DI CIASCUN DESTINATARIO (ASSENZA DI UN MODELLO UNICO DI ADEGUATA VERIFICA) IL PRINCIPIO DI LEGALITA: PILASTRO FONDAMENTALE DELLO STATO DI DIRITTO IL RUOLO DEGLI ORGANISMI DI AUTOREGOLAMENTAZIONE (LE REGOLE TECNICHE)
LE CRITICITA LEGATE ALLA TIPICITA DELLA PRESTAZIONE NOTARILE IL NUMERO MEDIO DI ADEGUATE VERIFICHE LASSENZA DI DATI STORICI DEL CLIENTE LA CONSULTAZIONI DI FONTI APERTE E LACQUISIZIONE DI DOCUMENTAZIONE TRA OBBLIGHHI DI LEGGE E PRASSI VIRTUOSE
LE REGOLE TECNICHE LA PRIMA SEZIONE E LA SECONDA SEZIONE COMPLETAMENTO DELLE NORME SULLADEGUATA VERIFICA E SULLA CONSERVAZIONE ANALISI DEL RISCHIO FINALIZZATA AL CORRETTO ASSOLVIMENTO DEGLI OBBLIGHI DI ADEGUATA VERIFICA
LA PRIMA SEZIONE DELLE REGOLE TECNICHE AMBITO DI APPLICAZIONE LADEGUATA VERIFICA SEMPLIFICATA LA NATURA E LO SCOPO DELLOPERAZIONE LIDENTIFICAZIONE DEI CLIENTI , DELLESECUTORE E DEL TITOLARE EFFETTIVO IL TITOLARE EFFETTIVO GLI OBBLIGHI DI CONSERVAZIONE
LA SECONDA SEZIONE DELLE REGOLE TECNICHE LAUTOVALUTAZIONE ED I RISCHI LEGATI ALLORGANIZZAZIONE DELLO STUDIO IL RISCHIO INERENTE IL RISCHIO SPECIFICO IL RISCHIO EFFETTIVO IL PROGRAMMA PRESENTE SULLA RUN LA MODULISTICA DATI ED INFORMAZIONI DA ACQUISIRE
IL REGISTRO DEI TITOLARI EFFETTIVI LE REGOLE PER LACCESSO LA SEZIONE ORDINARIA LA SEZIONE SPECIALE I CRITERI PER LINDIVIDUAZIONE DEL TITOLARE EFFETTIVO (ART. 20, 21 e 22 d.lgs 231/2007) LOMESSA COMUNICAZIONE E LA COMUNICAZIONE DIFFORME
GLI INDICATORI DI ANOMALIA (in vigore dal 1属 gennaio 2024) IL PROVVEDIMENTO DELLA UIF DEL 12 MAGGIO 2023 LE INDICAZIONI DEL CONSIGLIO NAZIONALE DEL NOTARIATO LA BOZZA DI REGOLA TECNICA LE CRITICITA PRESENTI NEL PROVVEDIMENTO UIF
LOMESSA SEGNALAZIONE DI OPERAZIONI SOSPETTE (Le fattispecie previste dallart. 35 del decreto antiriciclaggio) 1) lomessa segnalazione nel caso in cui il destinatario sa che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo o che comunque i fondi, indipendentemente dalla loro entit, provengano da attivit criminosa; 2) lomessa segnalazione nel caso in cui il destinatario sospetta che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo o che comunque i fondi, indipendentemente dalla loro entit, provengano da attivit criminosa; 3) lomessa segnalazione nel caso in cui il destinatario ha motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo o che comunque i fondi, indipendentemente dalla loro entit, provengano da attivit criminosa.
AREA PENALE riciclaggio, reimpiego di proventi illeciti, autoriciclaggio AREA AMMINISTRATIVA LA NOZIONE DI RICICLAGGIO NEL D.LGS. 231/2007
AUTORICICLAGGIO E REATI TRIBUTARI Le riserve contenute nellart. 648ter1 cod. pen. Le caratteristiche dei reati tributari La rappresentazione della fattispecie e la volont dellevento
IL DOLO EVENTUALE NELLA RICOSTRUZIONE DELLA DOTTRINA E DELLA GIURISPRUDENZA LA TEORIA INTELLETTIVA LA TEORIA VOLITIVA LE SS.UU. DELLA CASS. 2014 (THYSSENKRUPP) ACCETTAZIONE DEL RISCHIO: UNA FORMULA SUGGESTIVA DAL CONTENUTO EQUIVOCO
Lobbligo di ricevere latto notarile e la finalita illecita perseguita dalle parti Le norme di riferimento: Artt . 27 e 28 della legge notarile Art. 42 del decreto antiriciclaggio IL RUOLO DEL NOTAIO IN UN BILANCIAMENTO RAGIONEVOLE TRA CONTROLLO DI LEGALITA E LIBERTA FONDAMENTALI DELLA PERSONA ED AUTONOMIA PRIVATA
LA VI DIRETTIVA ANTIRICICLAGGIO ED I REGOLAMENTI UE LA RIFORMA DELLA NORMATIVA ANTIRICICLAGGIO: CONTENUTO DEGLI OBBLIGHI ANTIRICICLAGGIO DETERMINATO NEL REGOLAMENTO UE IN MODO UNIFORME PER TUTTI I PAESI MEMBRI UE; PROCEDIMENTO SANZIONATORIO ED ENTITA DELLE SANZIONI RIMESSE AL RECEPIMENTO DI CIASCUN MEMBRO UE SULLA BASE DELLE INDICAZIONI CONTENUTE NELLA VI DIRETTIVA ISTITUZIONE DELLAUTORITY ANTIRICILAGGIO CON SEDE A FRANCOFORTE
LA VI DIRETTIVA ANTIRICICLAGGIO La determinazione delle sanzioni nel rispetto dei principi della effettivit, della dissuasivit e della proporzionalit La possibilit di affidare il ruolo di supervisore agli Organismi di Autoregolamentazione Eliminazione della rilevanza della violazione plurima Violazioni lievi e violazioni gravi, ripetute o sistematiche: Misure amministrative e sanzioni pecuniarie La rilevanza della capacit finanziaria nella determinazione della sanzione pecuniaria I criteri per la determinazione della sanzione pecuniaria
IL REGOLAMENTO UE Definizione degli obblighi antiriciclaggio Lobbligo di adeguata verifica nella sua triplice coniugazione Scopo e natura della prestazione notarile ed indagini sullorigine dei fondi Lobbligo di astensione in caso di mancato completamento delladeguata verifica Lobbligo di astensione in caso di operazione sospetta Lobbligo di conservazione di dati, informazioni e documenti Le fonti pubbliche affidabili Le Regole tecniche ed il ruolo dellAutority e della Commissione UE
Grazie per lattenzione

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