2. Правительство
Ярославской области
Причины сбалансированности бюджета
субъектов РФ, входящих в ЦФО
ПРИЧИНЫ НЕСБАЛАНСИРОВАННИСТИ
Планирование налоговых и
неналоговых доходов выше
рекомендованных темпов
Предоставление субсидий
юридическим лицам,
осуществляющим
предпринимательскую
деятельность
(с/х-товаропроизводителям,
в сфере полиграфии и средств
массовой информации, в сфере
кино и телевидения и др.)
БЮДЖЕТА СУБЪЕКТА РФ
Включение бюджетных
кредитов в источники
финансирования дефицита
бюджета субъекта РФ
Финансирование
полномочий, не отнесенных
в соответствии с
законодательством к
полномочиям субъектов РФ
Дополнительное
финансовое обеспечение
полномочий по предметам
ведения РФ, переданных
органам государственной
власти субъектов РФ для
исполнения
(сверх субвенций из
федерального бюджета)
Предоставление субсидий
многочисленным НКО
(общественным объединениям и
организациям, спортивным
некоммерческим партнерствам,
автономным некоммерческим
организациям)
3. Правительство
Ярославской области
62,769
70,482
Отдельные показатели бюджета Ярославской области
-7,713
65,179
73,628
-8,448
80,000
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
0
-10,000
-20,000
Показатели исполнения бюджета ЯО в 2013-2014гг.,
млн. рублей
Доходы Расходы Дефицит
темп роста
доходов к
аналогичному
периоду 2012
года
составил
106%
темп роста
расходов к
аналогичному
периоду 2012
года составил
109%
2013г.
темп роста
доходов к
аналогичному
периоду 2013
года
планируется на
уровне 104 %
темп роста
расходов к
аналогичному
периоду 2013
года
планируется на
уровне 104 %
2014г.
2013 2013
2013
2014 2014
2014
Достижение наилучших значений показателей
деятельности ОИВ ЯО – 78,24 (11 место по ЦФО)
Уровень бюджетной обеспеченности ЯО со
значениями:
• 84% расчетный
• 111% фактический
по состоянию на 1 января 2014 года по фактическому
уровню 4 место по ЦФО и 14 место в РФ
За 2013 год:
Уровень расходов ЯО составил 70
482 млн.руб (14 место в ЦФО)
Уровень доходов ЯО 62 769 млн.руб
(6 место в ЦФО)
Дефицит бюджета ЯО составил
7 713 млн.руб
4. Правительство
Ярославской области
Государственный долг бюджета Ярославской области
Государственный долг Ярославской области
•на 01.01.2014 составил 22 013,86 млн. руб.
(13 место по ЦФО)
•за 2013 г. вырос на 6 130 млн. руб. или на 38,6%
Отношение госдолга ЯО к налоговым и
неналоговым доходам бюджета области
•на 01.01.2014 г. составило 53,4%, что
соответствует 9 месту в ЦФО
•на 01.01.2013 г составило 42,1%
Верхний предел государственного долга
бюджета ЯО на 01.01.2015 - 29 082,5 млн. руб.
Соотношение прогнозного объема
государственного долга на 01.01.2015 и объема
доходов регионального бюджета ЯО без учета
безвозмездных поступлений (в % к плану 2014
года) составляет 62,34% (выше, чем в среднем
по ЦФО на 37%, а по РФ - на 23,5%)
Государственный долг Ярославской области
9,950, 45%
1,889, 9%
10,175, 46%
на 01.01.2014, млн.руб. / доля, %
Государственные ценные
бумаг
Кредиты, полученные ЯО
от кредитных
организаций,
иностранных банков и
международных
финансовых организаций
Бюджетные кредиты,
привлеченные в бюджет
ЯО от других бюджетов
бюджетной системы
Российской Федерации
5. Правительство
Ярославской области
Структура и динамика доходов бюджета
62,769
54,885
9,950
Доходы и расходы консолидированного бюджета
Ярославской области в 2013 году
17,129
106%
109%
87%
111%
120%
100%
80%
60%
40%
20%
0%
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
0
Итого доходы Налоговые и
неналоговые
доходы
Налог на
прибыль
организаций
Налог на доходы
физических лиц
Доходы, млн.руб Темп роста доходов в 2013 г. к 2012 г., %
Структура и динамика расходов бюджета
70,482
22,943
80,000
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
Ярославская область в 2013 году по отношению к первоначальному плану исполнила
• бюджет по доходам на 105%, превысив среднее значение по ЦФО (103%)
• бюджет по расходам на 106%, превысив среднее значение по ЦФО (97%)
Темпы роста в 2013 г. к 2012 г по всем видам
•доходов (106%) – незначительно превышает среднее значение по ЦФО (101%) и РФ (101%)
•расходов (109%) - незначительно превышает среднее значение по ЦФО (104%) и РФ (106%)
Доля налоговых и неналоговых доходов в суммарном объеме доходов бюджета ЯО в 2013 г – 83,8%
В совокупных расходах ЯО
•расходы на оплату труда (с начислениями) составили 33%,
•капитальные вложения – 8%.
Исполнение бюджета по расходам в части капитальных вложений в 2013 году к первоначальному
плану составило 150%, что значительно превышает значение по ЦФО (88%) и РФ (119%)
5,413
109%
118%
106%
120%
118%
116%
114%
112%
110%
108%
106%
104%
0
Итого расходы Оплата труда с
начислениями
Капитальные
вложения
Расходы, млн.руб Темп роста расходов в 2013 г. к 2012 г., %
6. Правительство
Ярославской области
Недоимки в бюджете Ярославской области по налогам и
сборам в 2012 году
Объем недополученных доходов ЯО в 2012 году,
млн.руб.:
• по налогу на имущество – 730 089
• по транспортному налогу – 85 321
• по налогу на прибыль – 27 11
Недоимки по налогам и сборам в ЯО в 2012 году, (по
видам бюджетов), млн.руб.:
• по региональным – 614
• по налогу на прибыль (региональная часть – 18%) –
533
• по местным – 357
• по специальным налоговым режимам - 133
Соотношение объема недополученных доходов в результате
действия налоговых льгот, установленных региональным
15.5%
законодательством к объему поступлений по
10.8%
0.2%
30.3%
9.2%
2.4%
40%
30%
20%
10%
0%
в результате действия льгот
по налогу на имущество
организаций
в результате действия льгот
по транспортному налогу
в результате действия льгот
по налогу на прибыль
организаций
соответствующим налогам в 2012 году
Ярославская область ЦФО
Отношение суммы недоимок к поступлению налогов,
4.66%
11.18%
15.41%
6.22%
3.17%
13.22%
15.72%
6.28%
20.00%
16.00%
12.00%
8.00%
4.00%
0.00%
по налогу на
прибыль
организаций (18%
региональная
часть)
по региональным
налогам и сборам
по местным
налогам и сборам
по специальным
налоговым
режимом
%
Ярославская область ЦФО
Отношение суммы недоимки к
поступлению налогов по налогу на
прибыль организаций в Ярославской
области составила 4,66%, что
значительно превышает значение по
ЦФО (3,17%) и РФ (2,54%)
7. Правительство
Ярославской области
Расходы на содержание государственных гражданских
служащих ЯО в 2012 году
Расходы
•на содержание 1 государственного служащего ЯО в 2012 г. составили 973 тыс. руб;
•на служебные командировки (оплата проезда и проживания) - 10968 тыс. руб.
(13 место по ЦФО)
Количество служебных легковых автомобилей, приходящееся на 1 государственного
служащего ЯО, составило 0, 02. Расходы на содержание 1 служебного автомобиля составили
133 тыс. в год.
Среднемесячная заработная плата государственных гражданских служащих ЯО за 2012 г.
составила 43, 74 тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата гражданских (муниципальных)
23,727
123.6
46,765
122
106.1 26,708
126
124
122
120
118
116
114
112
110
108
106
104
50,000
45,000
40,000
35,000
30,000
25,000
20,000
террит. органов ФОИВ ЯО ОИВ ЯО ОМС ЯО с исполн.-
распорядит.функциями
служащих в 2012г.
рублей в % к 2011 году
Отношение среднемесячной
заработной платы служащих ОГВ и
ОМСУ и среднемесячной
заработной платы в целом по
экономике в 2012г., %
229
131
240
220
200
180
160
140
120
ОИВ ЯО ОМС ЯО
8. Правительство
Ярославской области
Потребности в 2013-2014 гг. в средствах
консолидированного бюджета ЯО на реализацию
отдельных указов Президента РФ
В 2014 г. в бюджете ЯО на
повышение оплаты труда
отдельных категорий
работников предусмотрено 56%
от потребности субъекта
Повышение оплаты труда отдельных категорий работников
бюджетной сферы в соответствии с Указами Президента РФ
от 7 мая 2012 года №597, от 1 июня 2012 года №761,
2,334
от 28 декабря 2012 года №1688, млн.руб.
2,652
2,100
1,297
2,545
1,437
3,000
2,500
2,000
1,500
1,000
500
0
Потребность по оценке
Минфина
Потребность по оценке ЯО Фактически произведенно
расходов бюджета /
2013 год 2014 год запланировано
9. Правительство
Ярославской области
Потребности в 2013-2014 гг. в средствах
консолидированного бюджета ЯО на реализацию
отдельных указов Президента РФ
Соотношения средней заработной платы по категории и средней заработной платы
по экономике региона, по данным ФОИВ
(ЦЗ в соответствии с РП РФ №2190-р), %
ИТОГ 2013 года ПЛАН 2014 года
Преподаватели и мастера НПО и СПО
Педработники (доп.образование)
Педработники (общее образование)
Педработники (дошкол. образование)
130.4
75
77.5
45.5
41.8
69.1
100
97.5
101.8
72.3
101.1
129.7
75.6
53
47.5
50.1
100
75
40 60 80 100 120
Преподаватели и мастера НПО и СПО
Педработники (доп.образование)
Педработники (общее образование)
Педработники (дошкол. образование)
Работники уч. культуры
Социальные работники
Младший медперсонал
Средний медперсонал
Врачи
ЦЗ на 2013г. 2013г. (факт)
130.7
85
76.2
51
46.4
64.9
100
100
100
80
130.7
76.2
51
58
59
100
80
80
40 60 80 100 120
Работники уч. культуры
Социальные работники
Младший медперсонал
Средний медперсонал
Врачи
ЦЗ на 2014г. 2014 год
в 2013 г. ЦЗ не достигнуто в 2014 г. ЦЗ достигается и
превысит плановое
10. Правительство
Ярославской области
Расходы на финансирование услуг социальной сферы
Расходы на финансирование услуг социальной сферы и мер социальной поддержки** в расчете на 1 жителя
(с учетом дифференциации стоимости фиксированного набора товаров и услуг), тыс. руб.
Место по РФ /
ЦФО
Регион Объем
Среднее по России значение 37,0***
Среднее по ЦФО значение 38,6
Среднее по ЦФО значение (без учета Москвы и Московской области) 30,2
25 / 3 Ярославская область 37,6
*(без учета Москвы и Московской области)
** расходы на образование, культуру, кинематографию, здравоохранение, социальную политику, физическую культуру и спорт
*** без учета 10 регионов с наибольшими и наименьшими расходами в социальной сфере на 1 жителя
Данные по ЖКУ за 2013 год
Максимально допустимая доля расходов граждан на оплату
жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе
семьи - 14% (норма 22%)
Уровень возмещения населением затрат за предоставление
ЖКУ (факт) – 93,7% (норма 100%)
Компенсация за счет средств бюджетов СРФ выпадающих
доходов организациям, предоставляющим населению
коммунальные услуги по тарифам, не обеспечивающим
возмещение издержек – 1133,6 млн. рублей
