Manajemen Risiko Kontrak Perbankan Syariah
Download as PPTX, PDF0 likes285 views
manajemen risiko perbankan syariah dan konvensional
More Related Content
What's hot (20)
Similar to Manajemen Risiko Kontrak Perbankan Syariah (20)
![Manajemen pembiayaan bank syariah[1].pptx](https://cdn.slidesharecdn.com/ss_thumbnails/manajemenpembiayaanbanksyariah1-241119232641-4c73bbc7-thumbnail.jpg?width=560&fit=bounds)
More from Syafril Djaelani,SE, MM (20)
Manajemen Risiko Kontrak Perbankan Syariah
- 1. MANAJEMEN RISIKO KONTRAK PADA PERBANKAN SYARIAH
- 2. KELOMPOK 2 2 ANGGOTA JANATUL HUSNA (190105020202) IRMA SAPUTRI (190105020216) HESTI ROSMAIDA (190105020237) M. IQBAL FATURRAHMAN (190105020238) KHAIDA ANNISA (190105020172) LILI SONIA SEFTY LAU (190105020177)
- 3. PENGERTIAN MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN SYARIAH 3
- 4. Pengertian Manajemen risiko merupakan serangkaian prosedur dan metodologi yang digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko yang timbul dari kegiatan usaha. Pada dasarnya, manajemen risiko dilakukan melalui proses identifikasi risiko, evaluasi dan pengukuran risiko dan pengelolaan risiko. 4
- 6. Badan Sertifikasi Manajemen Risiko atau disingkat BSMR adalah suatu badan sertifikasi yang berdiri dan diresmikan pertama kalinya pada tanggal 8 Agustus 2005 sebagai tindak lanjut dari Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/25/PBI/2005 tentang Sertifikasi Manajemen Risiko Bagi Pengurus dan Pejabat Bank Umum. Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) bertugas untuk menyelenggarakan sertifikasimanajemen risiko yang mengacu pada international best practices, menerbitkan sertifikat manajemen risiko, mencabut sertifikat apabila pemegang sertifikat terbukti bersalah melakukan pelanggaran di bidang perbankan berdasarkan putusan pengadilan yang berkekuatan hukum tetap atau pelanggaran kode etik profesi, serta melaporkan kegiatan yang berhubungan dengan sertifikasi secara berkala kepada Bank Indonesia DASAR HUKUM MANAJEMEN RISIKO 6
- 7. 2. TUJUAN MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN SYARIAH
- 8. TUJUAN MANAJEMEN RISIKO 8 tujuan dari manajemen risiko adalah meminilisir kerugian dan meningkatkan kesempatan ataupun peluang. Bila akan terjadinya kerugian, maka manajemen risiko dapat memotong mata rantai kejadian kerugian tersebut, sehingga efek dominonya tidak akan terjadi. Pada dasarnya manajemen risiko bersifat pencegahan terhadap terjadinya kerugian maupun accident Proses manajemen risiko Ini merupakan salah satu langkah yang dapat dilakukan untuk terciptanya perbaikan berkelanjutan (continuous improvement).
- 9. 3. PRINSIP-PRINSIP MANAJEMEN RISIKO KONTRAK PERBANKAN SYARIAH
- 10. PRINSIP - PRINSIP Prinsip-prinsip tersebut adalah: 1. Transparansi. 2. Pengukuran yang Akurat. 3. Informasi Berkualitas yang Tepat Waktu. 4. Diversifikasi Sistem Manajemen Risiko yang baik menempatkan konsep diversifikasi sebagai sesuatu yang penting untuk dicermati. 5. Independensi Berdasarkan prinsip independensi, keberadaan suatu kelompok Manajemen Risiko yang independen makin dianggap sebagai suatu keharusan. 6. Pola Keputusan yang Disiplin. 7. Kebijakan Prinsip ini mensyaratkan bahwa tujuan dan strategi Manajemen Risiko suatu perusahaan harus dirumuskan dalam sebuah Policy, Manual & Procedure yang jelas. 10
- 11. 4. PERMASALAHAN MANAJEMEN RISIKO PADA KONTRAK KEUANGAN PERBANKAN SYARIAH
- 12. PERMASALAHAN Survei yang dilakukan Islamic Development Bank (2001) terhadap 17 lembaga keuangan syariah dari 10 negara mengimplikasikan, risiko-risiko unik yang harus dihadapi bank syariah lebih serius mengancam kelangsungan usaha bank syariah dibandingkan dengan risiko yang dihadapi bank konvesional. survei tersebut menyatakan, model pembiayaaan bagi hasil, seperti diminishingmusyarakah, musyarakah, mudharabah, dan model jual-beli, seperti salam dan istishna, lebih berisiko ketimbang murabahah dan ijarah.(Rahmani, 2010). 12
- 13. 5. STRATEGI PENGUATAN MANAJEMEN RISIKO KONTRAK PADA PERBANKAN SYARIAH
- 14. STRATEGI PENGUATAN Manajemen risiko mengenal proses dan strategi modern dengan mengadopsi berbagai alat analisa risiko. Elemen terpenting dari manajemen risiko adalah memahami konsep timbal balik antara risiko dengan tingkat return. Manajemen risiko yang komprehensif harus mencakup tiga komponen, yakni; 1. Membangun Lingkungan Manajemen Risiko yang tepat serta kebijakan dan prosedur yang sehat. 2. Menciptakan Pengukuran, Mitigasi, dan Monitoring yang tepat. 3. Kontrol Internal yang cukup. 14
- 15. 6. RISIKO PEMBIAYAAN PADA KONTRAK PERBANKAN SYARIAH
- 16. RISIKO PEMBIAYAAN 1. Risiko Pembiayaan pada Kontrak Musyarakah Di mana kedua belah pihak, bank dan nasabah, sama-sama memberikan modalnya untuk diinvestasikan dalam sebuah proyek investasi yang dianggap menguntungkan. Kontrak musyarakah sebenarnya terbagi lagi ke dalam beberapa jenis. Namun, yang paling sering dan paling lazim digunakan adalah bentuk musyarakah dimana kedua belah pihak sama-sama memberikan modalnya. Kedua belah pihak dapat saling menyepakati besarnya porsi bagi hasil yang akan diterima. Jika terjadi kerugian, maka setiap pihak menanggung kerugian sesuai dengan porsi modal yang dimiliki. 16
- 17. RISIKO PEMBIAYAAN 2. Risiko Pembiayaan pada Kontrak Mudharabah Yang mana merupakan jenis khusus dari kontrak musyarakah. Ada tiga karakter inti yang membedakan kontrak mudharabah dengan musyarakah yaitu: Kontrak mudharabah merupakan perjanjian antara dua pihak dimana pihak pertama (bank syariah) menyediakan seluruh modal dan pihak lainnya berperan sebagai pengelola modal tersebut untuk dikelola dalam kegiatan usaha yang menguntungkan. Jika kegiatan usaha yang menjadi objek kontrak mudharabah mengalami kerugian, seluruh kerugian ditanggung oleh pihak yang menyediakan modal. Pembiayaan dengan menggunakan kontrak mudharabah memiliki perbedaan yang sangat mendasar dengan pembiayaan berbasis musyarakah. Bank syariah menjadi penyedia modal sepenuhnya dan sama sekali tidak memiliki hak untuk turut serta dalam pengelolaan kegiatan usaha 17
- 18. RISIKO PEMBIAYAAN 3. Risiko Pembiayaan pada Kontrak Istishna dan Salam. Akad istishna adalah akad jual beli dimana terjadi transaksi berupa pemesanan kepada pihak produsen untuk membuatkan suatu barang dengan kriteria yang diinginkan pemesan dengan harga yang disepakati bersama dan pembayaran dapat dilakukan secara tangguh sesuai dengan kesepakatan kedua belah pihak. Akad salam memiliki sedikit perbedaan, dalam akad salam, terdapat jual beli dengan menentukan spesifikasi pesanan ketika akad dan harganya dibayar penuh dimuka. Pihak bank bertindak sebagai pembeli dan pihak nasabah bertindak sebagai penjual. 18
- 19. RISIKO PEMBIAYAAN Risiko pembiayaan yang mungkin timbul atas kontrak Istishna maupun salam antara lain: Terdapat risiko dari sisi produsen (supplier) di mana produsen tidak memenuhi kualitas maupun waktu pengiriman yang telah disepakati. Risiko gagal bayar pembeli. Pembatalan kontrak dari sisi supplier maupun nasabah. Risiko pada Kontrak Salam, Dikarenakan bentuk kontraknya yang merupakan kontrak jual-beli maka risiko yang dihadapi dalam kontrak ini antara lain adalah: Non-deliverable risk atau risiko gagal serah-terima. Price-drop risk atau risiko harga dimana harga barang jatuh secara tiba-tiba 19
- 20. RISIKO PEMBIAYAAN 4. Risiko Pembiayaan pada Kontrak Ijarah Akad ini pada dasarnya serupa dengan sewa-menyewa (leasing), dengan ketentuan selama masa penyewaan barang yang disewakan adalah milik pihak yang menyewakan. Risiko pembiayaan yang mungkin timbul atas kontrak ijarah antara lain: Apabila asset yang disewakan adalah milik bank, terdapat risiko dimana asset ijarah menjadi tidak produktif karena tidak adanya nasabah, sehingga hanya menciptakan beban bagi bank. Terdapat risiko rusaknya barang oleh nasabah di luar pemakaian normal. 20
- 21. 7. RISIKO OPERASIONAL PADA KONTRAK PERBANKAN SYARIAH
- 22. RISIKO OPERASIONAL Operasional risk adalah risiko terjadinya kerugian bagi lembaga keuangan oleh ketidakcukupan atau kegagalan proses didalam manajemen lembaga tersebut, sumber daya manusia dan sistem. Risiko operasional ini setidaknya mampu merusak profitabilitas dan nilai permodalan (saham), bahkan jumlah nilai kerugiannya pun bisa menyamai kerugian akibat risiko kredit dan risiko pasar. Lembaga keuangan harus menyertakan ke dalam tanggung jawabnya sebagai lembaga yang memegang kepercayaan menyimpan dana ( fiduciary responsibilities ), hal-hal yang mungkin menjadi penyebab timbulnya kerugian yang diakibatkan oleh ketidak patuhan kepada syariah dan kegagalan usaha. 22
- 23. 8. MANAJEMEN RISIKO PADA KONTRAK PROFIT AND LOSS SHARING ( PLS )
- 24. MANAJEMEN RISIKO PADA (PLS) PLS adalah salah satu prinsip dasar dari pembiayaan Islam dan bisa diwujudkan dalam sejumlah format tergantung pada tipe kontrak kerjasamanya. Format yang paling umum adalah di mana bank menyediakan dana sementara pengusaha menyediakan waktu dan usaha. Pada akhir dari periode yang disepakati, bila ada keuntungan maka dibagi dengan proporsi yang sudah disepakati. Sebaliknya jika terdapat kerugian maka umumnya bank lah yang menanggung semua beban, kecuali jika terjadi mismanajemen dan kelalaian yang dilakukan oleh pihak pengusaha. Kontrak kerjasama dengan pola Profit and Loss Sharing mempengaruhi bank dalam banyak hal pada neraca keuangannya. Rasio pembagian keuntungan dapat ditentukan pada saat perjanjian dan jika rasio berbagi rugi tidak disebutkan maka kerugian akan secara otomatis dibagi berdasarkan proporsi modal yang disertakan. 24