Agile reporting
0 likes996 views
Agile reporting - metodologia pozwalajca na szybkie i skuteczne odpowiedzi na fundamentalne wyzwania biznesu
![Podstawowy klucz alokacji czas ekspozycji [dni]
Czas
Nonik 1
Nonik 2
Nonik 3
Nonik 4
Nonik 5
Nonik 6
Realizacja kampanii
(og坦lnopolska, regionalna, niskobud甜etowa)
Nonik wyczony ze sprzeda甜y
Nonik niewykorzystany
Nonik poza ewidencj
23](https://image.slidesharecdn.com/agilereporting-131125101737-phpapp02/85/Agile-reporting-23-320.jpg)
![Przykadowe analizy
Skumulowany zysk generowany przez kontrahent坦w
100%
80%
60%
40%
20%
0%
0
50
100
150
200
250
20 najwikszych kontrahent坦w
44%
43%
38%
33%
32%
30%
27%
A
B
C
D
E
34%
31%
29%
28%
25%
F
G
H
36%
33%
32%
I
Przychody
J
K
M5 [PLN]
L
M
M5 [%]
27%
24%
N
33%
23%
O
P
R
23%
T
U
V
30](https://image.slidesharecdn.com/agilereporting-131125101737-phpapp02/85/Agile-reporting-30-320.jpg)
More Related Content
What's hot (20)
Viewers also liked (7)
Similar to Agile reporting (20)
Agile reporting
- 1. Agile Reporting Szybkie i skuteczne odpowiedzi na fundamentalne wyzwania Twojego biznesu
- 2. Agenda Koncepcja podejcia do Agile Reporting Wybrane projekty Case Study 1 Rozliczanie koszt坦w projekt坦w Case Study 2 Rozliczanie koszt坦w mar甜a, rentowno 2
- 3. Czym jest Agile Reporting? Agile Reporting jest ide, na podstawie kt坦rej tworzone s skuteczne rozwizania dla firm i przedsibiorstw. To szybko budowane, autorskie narzdzia MDDP Business Consulting wspierajce raportowanie zarzdcze, tworzone z wykorzystaniem pakietu MS Office oraz relacyjnych i wielowymiarowych baz danych. 3
- 4. Korzyci wynikajce z podejcia Agile Reporting Kr坦tki czas realizacji Elastyczno Rozwizania uwzgldniajce wyzwania, kt坦re mog stan przed firm w przyszoci. Agile Reporting to rozwizania otwarte na dalszy rozw坦j. Usprawnienia metod maych krok坦w. Koncentracja na g坦wnych celach biznesowych, ograniczony zakres prac do rozwizania najwa甜niejszych problem坦w. Wykorzystanie sprawdzonych gotowych do u甜ycia szablon坦w. Niskie koszty Brak inwestycji w dodatkowy sprzt i licencje. Wykorzystanie narzdzi istniejcych w przedsibiorstwie (np.: aplikacje biurowe, bazy SQL). Dzielenie zada projektowych pomidzy wykonawc坦w i zesp坦 projektowy Klienta. Agile Reporting Przyjazno dla u甜ytkownika Tworzone rozwizania s zrozumiae i intuicyjne dla u甜ytkownik坦w, zbudowane w oparciu o standardowe, doskonale wszystkim znane narzdzia. Raporty MS Excel s proste w obsudze oraz umo甜liwiaj atwe prowadzenie dalszych analiz ad-hoc. Pene dopasowanie do potrzeb biznesowych Wysoka u甜yteczno Tworzone rozwizania s skuteczne i u甜yteczne w praktyce. Nasi konsultanci maj wieloletnie dowiadczenie w zakresie wdro甜e wiodcych rozwiza klasy BI. Logika rozwiza czsto naladuje, na mniejsz skal, mechanizmy i funkcjonalnoci du甜ych system坦w. Narzdzia tworzone zawsze w odniesieniu do specyficznych wymaga Klienta. Rozwizania szyte na miar. Standardy i szablony jako wzorce najlepszych praktyk, a nie ograniczenia decydujce o ksztacie docelowego rozwizania. 4
- 5. Propozycja rozwizania Dane 添r坦dowe firmy Systemy, bazy i pliki 添r坦dowe zawierajce informacje finansowe i operacyjne niezbdne do prawidowej kalkulacji Interfejs administracyjny modelu Arkusz Excel powizany z baz danych modelu wykorzystywany do importowania/wprowadzania danych do modelu Repozytorium danych i reguy obliczeniowe modelu Baza danych przechowujca informacje wejciowe oraz rezultaty dziaania modelu wraz z reguami obliczeniowymi odpowiedzialnymi za rozliczenie i kalkulacj Prezentacja danych wynikowych Tabele przestawne MS Excel wykorzystywane do raportowania i analizy rezultat坦w dziaania modelu. Wdro甜one rozwizania w oparciu o Agile Reporting zaawansowany model planistyczny umo甜liwiajcy przygotowywanie bud甜et坦w i prognoz w perspektywie g坦wnych odbiorc坦w oraz grup asortymentowych, narzdzie umo甜liwiajce planowanie koszt坦w dziau HR na poziomie pojedynczego pracownika, z penym uwzgldnieniem wszystkich pozapacowych element坦w wynagrodzenia (samochody su甜bowe, ubezpieczenie zdrowotne) powizanych z zajmowanym stanowiskiem, w peni zautomatyzowany model wykorzystywany do rozliczenia koszt坦w na projekty (uwzgldniajcy m.in. koszty pracy, absencje, koszty wasne MPK czy koszty dziaalnoci pomocniczej), model alokacji koszt坦w dostarczajcy przekrojowej informacji na temat rentownoci produkt坦w i kontrakt坦w, model raportowy umo甜liwiajcy intuicyjn analiz wynik坦w finansowych w przekroju jednostek organizacyjnych i produkt坦w. 5
- 6. Podejcie do realizacji projektu metod Agile Reporting Etap I Przygotowanie projektu Etap II Etap III Etap IV Opracowanie koncepcji biznesowej Implementacja modelu Szkolenia i uruchomienie procesu Zadania: Przegld dotychczasowych proces坦w i narzdzi wykorzystywanych przez firm Analiza dostpnoci danych 添r坦dowych Okrelenie zakresu zada niezbdnych do realizacji oraz przygotowanie planu projektu Analiza struktury organizacyjnej firmy Identyfikacja i klasyfikacja danych finansowych Specyfikacja procedur analitycznych wykonywanych przez firm Okrelenie docelowych przekroj坦w raportowania Przygotowanie prezentacji koncepcji modelu Projekt techniczny rozwizania (struktury danych) Implementacja regu obliczeniowych Przygotowanie arkuszy Excel umo甜liwiajcych import danych i parametr坦w wejciowych Wyznaczenie wstpnych wartoci wybranych parametr坦w Zasilenie modelu Przygotowanie szablon坦w raport坦w wynikowych Przygotowanie instrukcji stanowiskowych Uruchomienie i testowanie modelu Warsztaty i szkolenia
- 7. Agile Reporting uniwersalne podejcie dla du甜ych i maych przedsibiorstw Rozwizania Agile Reporting z powodzeniem stosuj zar坦wno niewielkie firmy, jak te甜 bardzo du甜e organizacje. Tworzone narzdzia nie zastpuj korporacyjnych system坦w klasy Business Intelligence, lecz stanowi ich uzupenienie i rozszerzenie w obszarach znajdujcych si poza ich zakresem, wymagajcych szybkiego usprawnienia. 7
- 8. Agenda Koncepcja podejcia do Agile Reporting Wybrane projekty Case Study 1 Rozliczanie koszt坦w projekt坦w Case Study 2 Rozliczanie koszt坦w mar甜a, rentowno 8
- 9. Budowa modelu rozliczania koszt坦w projekt坦w Firma oferujca nowoczesne rozwizania edukacyjne, szeroko korzystajce z interaktywnych i multimedialnych technik nauczania Sytuacja W zwizku z rosnc presj konkurencyjn firma podja decyzj o wdro甜eniu systemu klasy MIS dostarczajcego menad甜erom pen i wiarygodn informacj na temat efektywnoci prowadzonej dziaalnoci MDDP zostao zaanga甜owane do opracowania koncepcji biznesowej wdro甜enia docelowego systemu. Podejcie W wyniku przeprowadzonej analizy stwierdzono, i甜 podejcie do rozliczania koszt坦w stosowane przez firm do tej pory nie zapewnia informacji niezbdnych od rzetelnego przedstawienia wynik坦w firmy. W zwizku z tym wskazana zostaa konieczno zmian w sposobie ksigowania koszt坦w przed rozpoczciem prac zwizanych z wdro甜eniem systemu MDDP opracowao szczeg坦owe zasady rozliczania koszt坦w obejmujce midzy innymi alokacj koszt坦w dziaalnoci pomocniczej na jednostki produkcyjne, zasady rozliczania wynagrodze pracownik坦w oraz alokacji koszt坦w porednich Stworzylimy model obliczeniowy oparty o baz danych SQL Server w peni automatyzujcy proces rozliczania koszt坦w oraz generujcy zestaw dekret坦w gotowych do bezporedniego zaksigowania w systemie F-K. Rezultaty W wyniku naszych prac znaczco poprawia si jako informacji menad甜erskiej oraz przejrzysto zasad raportowania koszt坦w projekt坦w. Automatyzacja procesu rozliczania koszt坦w pozwolia na skr坦cenie czasu zamknicia ksig rachunkowych na koniec miesica o jeden dzie roboczy. 9
- 10. Proces rozliczania koszt坦w w firmie Koszty bezporednie Koszty dekretowane bezporednio z przypisaniem do konkretnego projektu Koszty dziaalnoci pomocniczej Rozliczenie koszt坦w powierzchni biurowej na MPK, samochod坦w su甜bowych czy wewntrznego dziau IT zgodnie z naturalnymi kluczami podziaowymi (powierzchnia, liczba komputer坦w, liczba samochod坦w, etc). Koszty pracownicze Rozliczenie koszt坦w wynagrodze pracownik坦w bezporednich (programici, graficy, redaktorzy merytoryczni, etc) na projekty na podstawie ewidencji czasu pracy i rzeczywistych wynagrodze poszczeg坦lnych pracownik坦w z zachowaniem podziau na stawk bud甜etow oraz odchylenia od stawki. Rozliczenie uwzgldnia czas absencji (urlopy, szkolenia, zwolnienia lekarskie) oraz czas nieprzypisany do prac projektowych, jak r坦wnie甜 dodatkowe obci甜enia wynikajce z faktu pracy w godzinach nadliczbowych. Koszty porednie Rozliczenie koszt坦w funkcjonowania dzia坦w produkcyjnych (Software, Content, Helpdesk) na projekty obejmujcych midzy innymi koszty wasne MPK, koszty przypisane w ramach rozliczenia dziaalnoci pomocniczej czy koszty pracownik坦w porednich i kadry zarzdzajcej. Podstaw rozliczenia jest czas pracy wszystkich pracownik坦w danego MPK na poszczeg坦lnych projektach. Kapitalizacja nakad坦w inwestycyjnych Charakter projektu (wydawniczy, serwisowy, kosztowy) determinuje zasady jego prezentacji w sprawozdaniach finansowych. Dlatego te甜 istotn funkcjonalnoci modelu jest zapewnienie odpowiedniej prezentacji poszczeg坦lnych wartoci na kontach ksigowych oraz automatyczne generowanie zapis坦w przenoszcych koszty realizacji projekt坦w wydawniczych na konta bilansowe.
- 11. Architektura rozwizania System FK Koszty bezporednie MPK i projekt坦w System kadrowy Wynagrodzenia pracownik坦w bezporednich i porednich System ERP Godziny projektowe i absencje pracownik坦w porednich i bezporednich Dodatkowe parametry: klucze rozliczeniowe, stawki wg stanowisk, etc Dzienniki ksigowe zawierajce pene rozliczenie koszt坦w MDDP
- 12. Zarzdzanie sownikami i danymi wejciowymi Osoby korzystajce z modelu otrzymay specjalny plik MS Excel posiadajcy mo甜liwo wymiany danych pomidzy arkuszem Excel a odpowiedni tabel w bazie danych. Waciwa konfiguracja tego liku zapewnia, i甜 u甜ytkownik biznesowy korzysta wycznie z 3 przycisk坦w (pobierz z bazy, zastp, docz) bez koniecznoci korzystania z jakichkolwiek narzdzi bazodanowych. W ten spos坦b mo甜liwe jest dostarczenie wszystkich danych niezbdnych do dziaania modelu ,obejmujcych zar坦wno sowniki (projekt坦w, MPK, pracownik坦w) jak i dane wejciowe (zapisy z ksigi g坦wnej, rozliczenie czasu pracy, etc). Pracownicy dziau controllingu wklejaj ekstrakty z poszczeg坦lnych system坦w 添r坦dowych do tego pliku i zapisuj w bazie przed uruchomieniem regu obliczeniowych.
- 13. Analiza wynik坦w dziaania modelu Wyniki rozliczenia mog by analizowane za pomoc tabel przestawnych MS Excel. Poza polami niezbdnymi do poprawnego zaksigowania dziennika w ksidze g坦wnej (konto, MPK, rodzaj, kod projektu) dostpna jest r坦wnie甜 szczeg坦owa analityka prezentujca poszczeg坦lne etapy procesu rozliczeniowego. Informacja ta odwzorowana zostaa r坦wnie甜 w ukadzie rodzajowym koszt坦w, dziki czemu raportowanie bezporednio z systemu ksigowego r坦wnie甜 zapewnia przejrzysto prezentowanych informacji. Szybka analiza za pomoc tabel przestawnych umo甜liwia natychmiastow weryfikacj poprawnoci rozliczenia oraz identyfikacj ewentualnych niezgodnoci wynikajcych np. z pojawienia si brak坦w w sownikach lub wartociach kluczy rozliczeniowych.
- 14. Poprawa informacji menad甜erskiej dziki budowie modelu Przypisanie do projektu koszt坦w pracownik坦w bezporednich z zachowaniem podziau na stawki bud甜etowe (dla danego stanowiska) oraz odchylenia koszt坦w rzeczywistego od przyjtej stawki Pena informacja na temat koszt坦w czasu nieprodukcyjnego (nieprzypisanego w rozliczeniu czasu pracy do projekt坦w) Szczeg坦owe rozliczenie na projekty wszystkich koszt坦w porednich wraz z informacj o charakterze kosztu Koszty porednie DYNAMIX Koszty dziaalnoci pomocniczej przypisane do MPK Czas nierozpisany i absencje pracownik坦w bezporednich Koszty pracownik坦w porednich Skr坦cenie o 1 dzie procedury zamknicia miesica dziki automatyzacji rozliczenia koszt坦w i ograniczenia operacji wykonywanych rcznie
- 15. Raportowanie menad甜erskie Uzupenieniem modelu byo narzdzie wspierajce raportowanie menad甜erskie adresowane dla Zarzdu firmy oraz menad甜er坦w poszczeg坦lnych linii biznesowych. W oparciu o dane z systemu finansowo-ksigowego (obejmujce r坦wnie甜 rezultaty uprzedniego rozliczenia na projekty) przygotowywane s raporty menad甜erskie umo甜liwiajce interaktywn analiz danych z poziomu raport坦w Excel. Odbiorca raport坦w ma mo甜liwo rozwijania interesujcych go pozycji raportu zgodnie z wybranym przez niego kryterium np. zejcie do sprzeda甜y poszczeg坦lnych produkt坦w czy analiza koszt坦w w ukadzie rodzajowym Dodatkowo istnieje mo甜liwo wywietlenia wszystkich zapis坦w ksigowych skadajcych si na dan warto. Bud甜ety i prognozy s r坦wnie甜 importowane do bazy danych, dziki czemu pena informacja menad甜erska dostpna jest z poziomu raport坦w.
- 16. Agenda Koncepcja podejcia do Agile Reporting Wybrane projekty Case Study 1 Rozliczanie koszt坦w projekt坦w Case Study 2 Rozliczanie koszt坦w mar甜a, rentowno 16
- 17. Model rozliczenia koszt坦w na noniki i kampanie reklamowe Midzynarodowy lider reklamy zewntrznej dziaajcy na rynku polskim. Sytuacja Poszukujc sposobu poprawy wynik坦w finansowych, Zarzd firmy podj decyzj o dokonaniu przegldu istniejce sieci nonik坦w reklamowych Przeprowadzenie analizy rentownoci poszczeg坦lnych nonik坦w reklamowych zostao powierzone MDDP. Podejcie Zesp坦 MDDP przeprowadzi analiz dostpnych danych oraz zaprojektowa struktur wielopoziomowego rachunku mar甜 umo甜liwiajc prezentacj rentownoci poszczeg坦lnych nonik坦w z uwzgldnieniem kolejnych pozycji koszt坦w. Wykonanie analiz na poziomie pojedynczego nonika przekraczao mo甜liwoci arkusza Excel. Zesp坦 MDDP podj decyzj o stworzeniu dedykowanej bazy danych, w ramach kt坦rej zaimplementowane zostan stosowne reguy alokacyjne. Dane wejciowe dostarczone przez Clear Channel zostay zaimportowane do bazy danych i poddane stosownym reguom obliczeniowym. Podczas implementacji podjto decyzj o uwzgldnieniu w analizach nie tylko nonik坦w, ale r坦wnie甜 kampanii reklamowych. W oparciu o baz relacyjn stworzona zostaa kostka OLAP, umo甜liwiajca wielowymiarow analiz uzyskanych rezultat坦w oraz agregacj nonik坦w czy kampanii w oparciu o dowolne atrybuty Rezultaty Rezultaty przeprowadzonych analiz pozwoliy na precyzyjn identyfikacj nonik坦w obni甜ajcych zbiorcz rentowno caej firmy. Uzyskane wyniki uwidoczniy poziom koszt坦w wynikajcych z niepenej utylizacji nonik坦w reklamowych oraz wskazay na znacznie ni甜sz ni甜 zakadano rentowno kampanii niskobud甜etowych. 17
- 18. Problem STRUKTURA ORGANIZACYJNA SYSTEMY, BAZY, ARKUSZE PODSTAWOWE OBIEKTY ANALIZY NONIK Dzia Sprzeda甜y KONTRAKT Dzia Realizacji Kampanii Utylizacja nonik坦w Przych坦d na dzie ekspozycji Koszty utrzymania nonik坦w X Rentowno nonik坦w X Dzia Ksigowoci !! Dzia Administracji Przychody wygenerowane przez kampanie Dzia Eksploatacji Przychody przypisane do nonik坦w Rentowno kampanii X Koszty czasu niesprzedanego 18
- 19. Docelowy ukad informacji zarzdczej Dane 添r坦dowe Analiza rentownoci Pozycja Kampania Nonik Kampania Nonik Przychody ze sprzeda甜y TAK TAK TAK TAK Realizacja kampanii reklamowych TAK TAK TAK TAK Obsuga kampanii reklamowych NIE NIE* TAK TAK Czynsze NIE TAK TAK TAK Energia elektryczna (owietlenie) NIE TAK TAK TAK Eksploatacja i naprawy bie甜ce NIE NIE* TAK TAK Amortyzacja NIE TAK** TAK TAK Dzia sprzeda甜y regionalnej NIE NIE TAK TAK Czas ekspozycji plakat坦w TAK TAK TAK TAK *) **) z dokadnoci do 5 g坦wnych typ坦w nonika, dodatkowa szczeg坦owo per kontrahent amortyzacja podatkowa per fizyczna konstrukcja (np. wiata przystankowa lub dwustronna tablica ogoszeniowa) 19
- 20. Ewidencja ksigowa, a potrzeby zarzdcze: Amortyzacja Ewidencja Prezentacja zarzdcza Okres ekonomicznej u甜ytecznoci zgodny z wymogami prawa podatkowego Rozo甜enie nakad坦w inwestycyjnych na cay okres eksploatacji nonika Szczeg坦owa ewidencja dla ka甜dego nonika w oparciu o koszt historyczny oraz dat przyjcia do eksploatacji Urednienie koszt坦w amortyzacji dla poszczeg坦lnych typ坦w nonik坦w (alokacja sumy odpis坦w amortyzacyjnych na noniki) Dwa identyczne noniki mog mie odmienny koszt amortyzacji! Urealnienie oceny rentownoci nonik坦w i kampanii Mo甜liwo uzgodnienia wynik坦w z raportami finansowymi 20
- 21. Ewidencja ksigowa, a potrzeby zarzdcze: Eksploatacja i naprawy Ewidencja Mocno zagregowane informacje o kosztach, z zachowaniem podziau na rodzaj kosztu, kontrahenta oraz typ nonika Prezentacja zarzdcza Rozliczanie koszt坦w w oparciu o model RMK (alokacja na noniki sumarycznych rocznych koszt坦w eksploatacji) Memoriaowa ewidencja koszt坦w Koszt przypisywany do kampanii mo甜e by r坦甜ny w zale甜noci od okresu ekspozycji Urealnienie oceny rentownoci kampanii Brak dodatkowej informacji na temat szczeg坦坦w umowy dla ka甜dego z nonik坦w R坦wnomierny podzia koszt坦w na wszystkie noniki danego typu Brak informacji pozwalajcej na powizanie kontrahenta z lokalizacj nonika 21
- 22. Zastosowane podejcie Kontrakt (kampania reklamowa) Bezporednie Bezporednie Alokowane ENERGIA KOSZTY ELEKTRYCZNA REALIZACJI KAMPANII CZYNSZE Nonik reklamowy Alokowane AMORTYZACJA KOSZTY KOSZTY KOSZTY EKSPLOATACYJNE DZIAU SPRZEDA纏Y REALIZACJI KAMPANII 22
- 23. Podstawowy klucz alokacji czas ekspozycji [dni] Czas Nonik 1 Nonik 2 Nonik 3 Nonik 4 Nonik 5 Nonik 6 Realizacja kampanii (og坦lnopolska, regionalna, niskobud甜etowa) Nonik wyczony ze sprzeda甜y Nonik niewykorzystany Nonik poza ewidencj 23
- 24. Model alokacji koszt坦w Etap 2: Etap 1: Alokacja koszt坦w porednich na noniki reklamowe Alokacja koszt坦w na kampanie reklamowe oraz wyznaczenie koszt坦w czasu niesprzedanego Bezporednie koszty realizacji kampanii Czynsze Czynsze Energia Energia Amortyzacja Amortyzacja Amortyzacja Koszty eksploatacji Koszty eksploatacji Koszty eksploatacji Koszty sprzeda甜y regionalnej Koszty sprzeda甜y regionalnej Koszty sprzeda甜y regionalnej Porednie koszty realizacji kampanii Porednie koszty realizacji kampanii Porednie koszty realizacji kampanii KOSZTY ZBIORCZE KOSZTY NONIKW KOSZTY KAMPANII I CZASU NIESPRZEDANEGO 24
- 25. Powizanie koszt坦w z rodzajami ekspozycji Kampania og坦lnopolska Kampania regionalna Kampania niskobud甜. Nonik niewykorzyst. Nonik niedostpny Nonik poza ewidencj KO KR KN NW ND BR Czynsze Energia elektryczna (owietlenie) Amortyzacja Koszty eksploatacyjne Koszty realizacji kampanii Pozycja koszt坦w Koszty dziau sprzeda甜y regionalnej 25
- 26. Etap 1: Alokacja na noniki Pozycja koszt坦w Koszt do alokacji Liczba dni Konstrukcja klucza Klucz alokacji N1 N2 N3 N1 N2 Koszt przypisany N3 N1 N2 N3 Amortyzacja 6 000 KO+KR+KN+NW+ND 30 30 30 90 33% 33% 33% 2 000 2 000 2 000 Naprawy bie甜ce 2 000 KO+KR+KN+NW 30 0 30 60 50% 0% 50% 1 000 0 1 000 Utrzymanie czystoci 5 000 KO+KR+KN+NW 30 0 30 60 50% 0% 50% 2 500 0 2 500 Dokumentowanie kampanii 1 000 KO+KR+KN 20 0 30 50 40% 0% 60% 400 0 600 500 KO+KR+KN 20 0 30 50 40% 0% 60% 200 0 300 KR 5 0 15 20 25% 0% 75% 300 0 900 Czyszczenie tablic Koszty sprzeda甜y regionaln. 1 200 Miesic / Rok Liczba dni KO Nonik 2 10 Nonik 3 SUMA KN NW 11 Nonik 1 KR 10 10 6 34 KO KR KN NW 10 5 5 10 15 17 10 ND 25 15 25 20 12 15 14 KO KR KN NW 21 30 14 10 ND 10 7 12 14 5 10 30 12 21 ND 17 21 22 17 26
- 27. Etap 2: Alokacja na kontrakty i niewykorzystane zdolnoci produkcyjne Energia Amortyzacja Naprawy bie甜ce Utrzymanie czystoci Dokumentacja kampanii Czyszczenie tablic Koszty sprzeda甜y regionalnej 9 000 Koszt do alokacji Czynsze 6 000 2 000 1 000 2 500 600 300 900 Liczba dni Kontrakt 2 KO 3 3 3 3 3 3 3 X Kontrakt 3 KO 7 7 7 7 7 7 7 X Kontrakt 4 KR 5 5 5 5 5 5 5 5 Kontrakt 5 KN 5 5 5 5 5 5 5 X Czas niesprzedany NS 10 10 10 10 10 X X X Czas niedostpny ND 0 0 0 X X X X X 30 30 30 30 30 20 20 5 Suma Klucz alokacji Kontrakt 2 KO 10% 10% 10% 10% 10% 15% 15% X Kontrakt 3 KO 23% 23% 23% 23% 23% 35% 35% X Kontrakt 4 KR 17% 17% 17% 17% 17% 25% 25% 100% Kontrakt 5 KN 17% 17% 17% 17% 17% 25% X Czas niesprzedany NS 33% 33% 33% 33% 33% Kontrakt Czas niedostpny ND 0% 0% 0% Kontrakt 3 KO KO 900 2 100 600 1 400 200 467 Kontrakt 4 KR 1 500 1 000 333 Kontrakt 5 KN 1 500 1 000 333 Czas niesprzedany NS 3 000 2 000 667 Czas niedostpny ND 0 0 0 Kontrakt 3 100 Kontrakt 4 233 250 583 Kontrakt 5 167 417 Kontrakt 6 167 417 Kontrakt 7 333 833 Czas niesprzedany X X Czas niedostpny Mar X KR X 16 X KO X Kontrakt 2 Koszty alokowane Kontrakt 2 Kontrakt 1 X 25% Liczba dni X 10 KO 90 KR 210 KN 150 KO 150 KR X NS X ND Kwi X 2 45 8 105 5 75 5 75 X 5 X Maj X 10 X X10 5 900 6 X 10 X X
- 28. Konstrukcja rachunku mar甜 Przychody ze sprzeda甜y M1: Mar甜a brutto na sprzeda甜y Koszty bezporednie realizacji kampanii M2: Mar甜a po kosztach staych Czynsze M3: Mar甜a po alokowanych Energia M4: Mar甜a operacyjna Pozostae koszty realizacji kampanii Koszty eksploatacyjne M5: Mar甜a na pokrycie koszt坦w og坦lnego zarzdu i administracji Amortyzacja Koszty sprzeda甜y regionalnej 28
- 29. Architektura techniczna rozwizania pliki XLS poszczeg坦lnych dzia坦w system obsugi kampanii reguy alokacyjne relacyjna baza danych MS SQL Server wielowymiarowa baza danych Analysis Services Microsoft Excel system finansowoksigowy 29
- 30. Przykadowe analizy Skumulowany zysk generowany przez kontrahent坦w 100% 80% 60% 40% 20% 0% 0 50 100 150 200 250 20 najwikszych kontrahent坦w 44% 43% 38% 33% 32% 30% 27% A B C D E 34% 31% 29% 28% 25% F G H 36% 33% 32% I Przychody J K M5 [PLN] L M M5 [%] 27% 24% N 33% 23% O P R 23% T U V 30
- 31. Szymon Churski, tel. 600 483 290 szymon.churski@mddp.pl Mariusz Sumiski, tel. 502 257 474, mariusz.suminski@mddp.pl