More Related Content
Similar to Presentació de departament de comptabilitat (13)
Presentació de departament de comptabilitat
- 2. Gestió la tresoreria de l’empresa (cobraments, pagament i el seu control) Registre al programa de gestió tota la informació comptable Obligatorietat de portar registres oficials Control financer de l’empresa Aportació de documentació per a la presa de decisions, segons el resultat ACTIVITAT DEL DEPARTAMENT
- 3. Departament de comptabilitat Gestió comptable Gestió financera Factures - Venda Gestió financera Factures – Compra Incidències Tresoreria Pagaments Cobraments Bancs
- 5. Comptabilitzar i entrar les factures de compra: • Compres de l’empresa • Comandes personal • Serveis d’empresa Revisar les factures de serveis Comptabilitzar les nòmines Controlar el major dels proveïdors Gestió financera Factures de compres
- 6. Gestió financera Factures de vendes Comptabilitzar les factures de venda Entrada de factures de Vendes • Clients Catalans • Clients Espanyols • Clients Europeus • Comandes personals (Personal de l’empresa) Control de cobraments E-shop i targeta de crèdit Informe de Tresoreria Còpies de seguretat
- 7. Excel – Comprovació del pagament de les factures Pagament de nòmines Pagament de factures Xecs Pagarés Transferències Control amb el llibre Major – ContaSol Coordinació amb banc Pagament d’impostos IVA (303) IRPF (115) Tresoreria Pagaments
- 8. Excel – anotació de les factures pendents Classificació per condicions de pagaments Cobraments • Rebuts – NORMA 19 • Lletres al venciment – NORMA 58 • Lletres al descompte – NORMA 32 Ingressos de xecs – enviament al banc, com a justificant Coordinació amb banc i amb gestió financera (factures de venda) Control amb el llibre Major – ContaSol Reclamació factures pendents als clients Factusol – introducció del pagament de les factures Arxiu factures cobrades Informes setmanals cartera clients Tresoreria Cobraments
- 9. Imprimir extractes bancaris. Contrastar els moviments de l’extracte amb el major: • Pagaments als proveïdors. • Pagaments a les Administracions Públiques, nòmines, c0misions bancàries, etc. • Cobraments al clients. Comptabilitzar els moviments reflectits a l’extracte. Tresoreria Bancs
- 10. Full d'incidències On s’anoten les incidències que es detecten des de qualsevol subdepartament de comptabilitat Control de trucades rebudes i emeses Anotar, gestionar i fer el seguiment de totes les trucades de reclamacions dels clients i proveïdors Gmail, correu ordinari Redactar cartes per anomalies de cobrament i pagaments, així com controlar els correus rebuts SKYPE Videoconferències EL LLIBRE DE CAIXA Controlar efectiu de l’empresa Incidències
- 12. Fons de maniobra = A . Corrent-Passiu no Corrent = 74448,64 Ràtio liquiditat= Tresoreria +Realitzable = 1,38 passiu corrent Ràtio tresoreria =Tresoreria = 0,41 passiu corrent Ràtio d´endeutament = passiu corrent+Passiu no corrent = 0,17 Patrimoni net BALANÇ DE SITUACIÓ
- 13. Realitzar contractes comercials amb uns clients potencials Negociar amb els clients les condicions de pagament Reduir els costos d’empresa, quant als treballadors Per exemple, contractar personal per hores, en funció del volum de feina Millores per al 2014