Asuransi
Download as PPTX, PDF0 likes413 views
pengertian asuransi jenis jenis asuransi dsb
More Related Content
What's hot (20)
Similar to Asuransi (20)
More from Nur Shofiyah (6)
Recently uploaded (20)
Asuransi
- 2. • Asuransi berasal dari kata assurantie dalam bahasa Belanda, atau assurance dalam bahasa perancis, atau assurance/insurance dalam bahasa Inggris. Assurance berarti menanggung sesuatu yang pasti terjadi, sedang Insurance berarti menanggung sesuatu yang mungkin atau tidak mungkin terjadi. • Menurut sebagian ahli asuransi berasal dari bahasa Yunani, yaitu assecurare yang berarti menyakinkan orang. • Di dalam bahasa Arab asuransi dikenal dengan istilah : at Takaful,atau at Tadhamun yang berarti : saling menanggung. Asuransi ini disebut juga dengan istilah at-Ta’min, berasal dari kata amina, yang berarti aman, tentram, dan tenang. Lawannya adalah al-khouf, yang berarti takut dan khawatir. ( al Fayumi, al Misbah al Munir, hlm : 21 ) Dinamakan at Ta’min, karena orang yang melakukan transaksi ini ( khususnya para peserta ) telah merasa aman dan tidak terlalu takut terhadap bahaya yang akan menimpanya dengan adanya transaksi ini.
- 7. Perbandingan Asuransi Konvensional dan Asuransi Syariah No Prinsip Konvensional Syariah 1 Konsep Perjanjian antara dua pihak atau lebih, dengan mana pihak penanggung mengikatkan diri dengan pihak tertanggung, dengan menerima premi asuransi, untuk memberikan pergantian kepada tertanggung. Sekumpulan orang yang saling membantu, saling menjamin, dan bekerja sama, dengan cara masing-masing mengeluarkan dana tabrru’ 2 Asal usul Dari masyarakat babilonia 4000-3000 SM yang dikenal dengan perjanjian Hammurabi. Dan tahun 1668M di Coffe House London berdirilah Lloyd of London sebagai cikal bakal asuransi konvensional. Dari al-Aqidah, kebiasaan suku Arab jauh sebelum Islam datang. Kemudian disakan oleh Rosululloh menjadi hokum Islam, bahkan telah tertuang dalam konstitusi pertama di dunia (Piagam Madina) yang dibuat langsung Rosululloh.
- 8. 3. Sumber hukum Bersumber dari pikiran manusia dan kebudayaan. Berdasarkan hokum positif, hokum alami dan contoh sebelumnya. Bersumber ddari wahyu Ilahi Sumber hokum dalam syariah Islam adalah Al-Qur’an, Sunnah, Ijma’, Fatwa Shahabat, Qiyas, Istihsan, “urf Tradisi, dan Mashalih Mursalah 4 Maisir Gharar, Riba Tidak selaras dengan syariah Islam karena terdapat 3 hal ini. Bersih dari praktik Maisir Gharar, dan Riba 5 DPS (Dewan Pengawas Syariah) Tidak ada. Sehingga ddalam praktiknya banyak bertentangn dengan kaidah- kaidah syara’ Ada, yang berfungsi untuk mengawasi pelaksanaan operasional perusahaan agar terbebas dari praktik-praktik muamalah yang bertentangan dengan prinsip-prinsip syariah. 6 Akad Akad jual beli (akad mu’awadhoh, akad idz’aan, akad gharra, dan akad mulzim) Akad tabarru’ dan akad tijaroh (mudhorobah, wakalah, wadiah, syirkah, dan sebagainya)
- 9. 7 Jaminan/risk (resiko) Transfer of risk, di mana terjadi transfer resiko ddari tertanggung kepada penanggung Sharing of risk, di mana terjadi proses saling menanggung antara satu peserta dengan peserta lain (ta’awun) 8 Pengelolaan dana Tddak ada pemisahan dana, yang berakibat terjadinya dana hangus (untuk produk saving life) Pada produk-produk saving life terjadi pemisahan dana, yaitu dana tabarru’, derma ddan dana peserta, sehingga tidak mengenal dana hangus. Sedangkan untuk term insurance (life) dan general insurance semuanya bersifat tabarru’. 9 Investasi Bebas melakukan investasi dalam batas-batas ketentuan perundang- undangan. Dan tidak terbatasi pada halal-haramnya objek atau system investasi yang digunakan. Dapat melakukan investasi sesuai ketentuan perundang-undangan, sepanjang tidak bertentangan dengan prinsip-prinsip syariah Islam. Bebas ddari riba dan tempat-tempat investasi yang terlarang. 10 Kepemilikan dana Dana yang terkumpul dari premi peserta seluruhnya menjadi milik perusahaan. Perusahaan bebas menggunakan dan menginvestasikan ke mana saja. Dana yang terkumpul dari peserta dalam bentuk iuran atau kontribusi, merupakan milik peserta (shohibul mal), asuransi syariah hanya sebagai pemegang amanah(mudhorib) dalam mengelola dana tersebut.
- 10. 11 Unsure premi Unsure premi terdiri dari tabel mortalita (mortality tables), bunga (interest), biaya-biaya asuransi (cost of insurance) Iuran atau kontribusi terdiri dari unsure tabarru’ dan tabungan (yang tidak mengandung unsure riba). Tabarru’ juga dihitung dari mortalita, tetapi tanpa perhitungan bunga teknik. 12 Loading Loading pada asuransi konvensional cukup besar terutama untuk komisi agen, bias menyerap premi tahun pertama dan kedua. Karena itu, nilai tunai pada tahun pertama dan kedua biasanya belum ada (masih hangus) Pada sebagian asuransi syariah, loading (komisi agen), tidak dibebankan kepada peserta tapi dari dana pemegang saham. Namun pada sebagian yang lainnya mengambilkan dari sekitar 20-30% saja dari premi tahun pertama. Dengan demikian nilai tunai tahun pertama sudah terbentuk. 13 Sumber pembayaran klaim Sumber biaya klaim adalah dari rekening perusahaan, sebagai konsekuensi penanggung terhadap tertanggung. Murni bisnis dan tidak ada nuansa spiritual. Sumber pembayaran klaim diperoleh dari rekening tabarru’, yaitu peserta saling menanggung. Jika salah satu peserta mendapat musibah, maka peserta lainnya ikut menanggung bersama resiko.
- 11. 14 System akuntansi Menganut konsep akuntansi accrual basis, yaitu proses akuntansi yang mengakui terjadinya peristiwa atau keadaan nonkas. Dan, mengakui pendapatan, peningkatan assets, expenses, liabilities dalam jumlah tertentu yang baru akan diterima pada waktu yang akan dating. Menganut konsep akuntansi cash basis, mengakui apa yang benar-benar telah ada, sedangkan accrual basis dianggap bertentangan dengan syariah karena mengakui adanya pendapatan, harta beban, atau utang yang akan terjadi pada masa yang akan datang. Sementara apakah itu dapat benar-banar terjadi, hanya Alloh yang tahu. 15 Keuntungan / profit Keuntungan yang diperoleh dari surplus underwriting, komisi reasuransi dan hasil investasi seluruhnya adalah keuntungan perusahaan. Profit yang diperoleh dari surplus underwriting, komisi reasuransi dan hasil investasi, bukan seluruhnya menjadi milik perusahaan, tetapi dilakukan bagi hasil (mudhorobah) dengan peserta. 16 Misi dan visi Secara garis besar misi utama dari asuransi konvensional adalah misi ekonomi dan misi social. Misi yang diemban dalam asuransi syariah adalah misi aqidah, misi ibadah (ta’awun), misi ekonomi (iqtishodl), dan misi pemberdayaan ummat (social)
- 12. No Persamaan No Perbedaan 1 Keduanya dalam melakukan akad atas dasar sukarela 1 Keberadaan dewan pengawas syariah pada asuransi syariah harus ada, sedangkan pada asuransi konvensional tidak harus ada 2 Keduanya memberikan jaminan keamanan kepada anggota 2 Akad pada asuransi syariah bersifat tafakuli (tolong menolong ), sedangkan pada asuransi konvensional bersifat tadabuli (jual beli), sehingga harus memperoleh keuntungan 3 Keduanya berjalan sesuai kesepakatan 3 Pada asuransi syariah , premi diinvestasikan dengan sistem bagi hasil (mudarabah), sedangkan pada Asuransi konvensional premi menjadi milik perusahaan dengan sistem bunga . 4 Keduanya memiliki akad yang bersifat mustamir (terus) 4 Keuntungan investasi dalam asuransi syariah menjadi milik nasabah dan perusahaan , sedangkan pada asuransi konvensional ,keuntungan milik perusahaan seluruhnya
- 13. Berdasarkan sifatnya ada 2 jenis asuransi .
- 14. • Menurut Sayyid Sabiq, Abdullah Al-Qalqii (mufti Yordania), Yusuf Qardhawi dan Muhammad Bakhil (mufti Mesir) mengatakan bahwa segala jenis asuransi hukumnya haram, karena; 1. Asuransi sama dengan judi 2. Asuransi mengandung unsur-unsur tidak pasti 3. Asuransi mengandung unsur riba 4. Asuransi mengandung unsur pemerasan 5. Premi-premi yang sudah dibayar akan diputar dalam praktek-praktek riba 6. Asuransi termasuk jual beli atau tukar menukar mata uang tidak tunai 7. Hidup dan mati manusia dijadikan objek bisnis, dan sama halnya dengan mendahului takdir Allah
- 15. • Menurut Abdul Wahab Khalaf, Musthofa Akhmad Zarqa ( guru besar hukum islam pada Fakultas Syari’ah Universitas Syiria), Muhammad Yusuf Musa (guru besar hukum islam pada Universitas Cairo Mesir), dan Abdul Rakhman Isa ( pengarang kitab Al- MU’alamatul Hadisah Waahkamuha) mengatakan bahwa asuransi konvensial hukumnya boleh, karena : 1. Tidak ada nash (Al-Quran dan sunnah) yang melarang asuransi. 2. Ada kesepakatan dan kerelaan kedua belah pihak. 3. Saling menguntungkan kedua belah pihak. 4. Asuransi termasuk akad mudarabah (bagi hasil). 5. Asuransi termasuk koperasi (syirkah ta’awuniyah). 6. Asuransi dianalogikan (qiyaskan) dengan sistem pensiun seperti taspen.
- 16. • Menurut Muhammad Abdu Zahrah (guru besar hukum islam pada Universitas Cairo) mengatakan bahwa asuransi sosial yang bersifat komersial hukumnya haram. Sedangkan asuransi yang bersifat sosial hukumnya boleh / halal.
- 17. • Asuransi hukumnya syubhat, artinya belum jelas antara haram dan halal karena tidak ada dalil yg secara jelas menghalalkan / mengharamkan. Di dalam islam berlaku pedoman bahwa sesuatu yg meragukan, sebaiknya ditinggalkan.