Introduksjon norsk pensjon
Download as PPTX, PDF0 likes869 views
Kort introduksjon til det norske pensonssystemet.
More Related Content
Viewers also liked (17)
Similar to Introduksjon norsk pensjon (20)
Introduksjon norsk pensjon
- 3. «Aldri har så mange, skjønt så lite om noe som er så viktig for så mange.» Helge Leiro Baastad, styreleder Finans Norge
- 4. Før & nå
- 5. 1967 (Folketrygden ble født): 3,9 arbeidstakere bak hver pensjonist
- 6. 1977: 3 arbeidstakere bak hver pensjonist
- 7. 2013: 2,6 arbeidstakere bak hver pensjonist
- 9. Det norske pensjonssystemet Vi blir færre arbeidende bak hver pensjonist. Dette gir AS Norge en stor utfordring. Ansvaret flyttes over på oss. Folketrygd Privat sparing Tjenestepensjon
- 10. Det nye norske pensjonssystemet Vi blir færre arbeidende bak hver pensjonist. Dette gir AS Norge en stor utfordring. Ansvaret flyttes over på oss. Folketrygd Privat sparing Tjenestepensjon
- 11. Dagens folketrygd • 18,1% av lønn opp til 7,1 G (583 000kr i 2013) • Opptjening fra 13 - 75 år • 40 år i fullt arbeid => 50 – 55% av lønn opp til 7,1 G • Levealderjustering – forventet gjennomsnittlig levealder for ditt kull • Vi må stå lengre i jobb enn dagens pensjonister. • Fleksibelt uttak av pensjon 62-75 år. • Får ikke gå av ved 62 år om årlig pensjon blir mindre enn 2G. • Jobb så mye du vil ved siden av pensjonen.
- 12. Du må jobbe lengre Årskull Nødvendig uttaksalder for å kompensere for levealdersjusteringen Forventet levealder på uttakstidspunktet 2 Forventet antall år som pensjonist2 1943 67 år 85 år 4 mnd. 18 år 4 mnd. 1953 68 år 86 år 7 mnd. 18 år 7 mnd. 1963 69 år 4 mnd. 87 år 8 mnd. 18 år 4 mnd. 1973 70 år 2 mnd. 88 år 8 mnd. 18 år 6 mnd. 1979 70 år 8 mnd. 89 år 2 mnd. 18 år 6 mnd. 1980 70 år 9 mnd. 89 år 3 mnd. 18 år 6 mnd. 1981 70 år 10 mnd. 89 år 4 mnd. 18 år 6 mnd. 1982 70 år 11 mnd. 89 år 5 mnd. 18 år 6 mnd. 1983 71 år 89 år 6 mnd. 18 år 6 mnd. 1984 71 år 1 mnd. 89 år 7 mnd. 18 år 6 mnd. 1985 71 år 2 mnd. 89 år 8 mnd. 18 år 6 mnd. 1986 71 år 3 mnd. 89 år 9 mnd. 18 år 6 mnd. 1987 71 år 4 mnd. 89 år 10 mnd. 18 år 6 mnd. 1988 71 år 5 mnd. 89 år 11 mnd. 18 år 6 mnd. 1989 71 år 6 mnd. 89 år 12 mnd. 18 år 6 mnd. 1990 71 år 6 mnd. 90 år 1 mnd. 18 år 7 mnd.
- 13. Dagens tjenestepensjon Ytelse og Innskudd
- 14. Dagens tjenestepensjon Ytelsespensjon (60-66% av tidligere inntekt) • Utbetalingen ved pensjonsalder 67 år er avtalt på forhånd • Ytelsespensjonen er forutsigbar for den ansatte. • Størrelsen på innbetalingen avhenger blant annet av arbeidstakers tjenestetid, alder og lønnsnivå. • Størrelsen på bedriftens innbetalinger er uforutsigbar. • Fases ut i privat sektor innen 2017 til fordel for nye hybridmodeller.
- 15. Dagens tjenestepensjon forts. Innskuddspensjon • Bedriftens innbetaling en fast prosentsats av den ansattes lønn. – Forutsigbart for bedriften. – Den ansatte er selv ansvarlig for forvaltningen av pensjonskapitalen. – Størrelsen på pensjonen er helt uavhengig av folketrygd og opptjeningstid. – Det er pensjonskapitalens størrelse som avgjør hvor stor pensjon du kan ta ut fra utbetalingstidspunktet og perioden du ønsker denne utbetalt over. – Utbetaling over minimum 10 år, men minst til fylte 77 år. Maksimum utbetalingstid er 25 år. • Lovens satser for innskuddspensjon: – Min 2 prosent, maks 5 prosent av lønn mellom 1 og 6 G – Maks 8 prosent for lønn mellom 6 og 12 G – Lønn over 12 G regnes ikke med i pensjonsgrunnlaget
- 16. Med andre ord… • Mens innskuddspensjon er en spareordning, er ytelsespensjon en forsikringsordning. Dette betyr at med en ytelsespensjon er du garantert pensjonsutbetaling etter fastsatt nivå. • Det motsatte er tilfellet ved innskuddspensjon, hvor det er den ansatte som har avkastningsrisikoen på det som er innbetalt til ordningen. • I en ytelsesbasert tjenestepensjon vet de ansatte hva de får i pensjon, men bedriften vet ikke hva som må innbetales hvert år. • I en innskuddsbasert ordning vet bedriften hva som skal innbetales hvert år, men de ansatte vet ikke hva de får i pensjon.
- 17. Hvordan tape millioner? Ha lav risiko i innskuddspensjonen fra tidlig alder.
- 18. Fun fact Kun 3-5 prosent av arbeidstagere med innskuddspensjon har gjort endringer i fondssammensetningen.
- 19. Når du slutter i en jobb…. •Fripolise eller •Pensjonskapitalbevis
- 20. Fripolise • Et pensjonsbevis som viser din opptjente pensjon fra en tidligere arbeidsgiver som hadde ytelsespensjonsordning. • Minimum ansatt i 12 måneder. • Du kan også ha mottatt en fripolise hvis arbeidsgiveren din har endret pensjonsavtalen for de ansatte. • Rundt 1 million nordmenn har fripoliser • I dag har fripoliser en garantert avkastning rundt 3,5 prosent. • Nytt lovforslag om fripoliser med investeringsvalg – Frasier deg garantien i bytte mot muligheten til å forvalte pengene selv – Finansministeren har signalisert at loven vil bli gjort gjeldene i løpet av 2013/1.1.1014. – Underdekning kan gjøre investeringsvalg ulønnsomt.
- 21. Pensjonskapitalbevis • Et pensjonsbevis på den pensjonssaldoen du får med deg når du slutter i en jobb med innskuddspensjon. Det som er oppspart på pensjonsordningen, er din eiendom og kan flyttes til annen pensjonsleverandør om du ønsker det. • Sparekapitalen på et pensjonskapitalbevis står til forrentning frem til pensjonsalder og utbetales deretter månedlig. Utbetalingen starter den måneden du fyller 67 år og varer i 10 år, om ikke annet er avtalt. • Pensjonsordning med investeringsvalg. Du bestemmer selv hvordan pengene skal forvaltes, innenfor det utvalget av fond som pensjonsforvalteren tilbyr.
- 23. Fremtidens tjenestepensjon •Bedriften kan spare inntil 7% av lønn opp til 7,1 G og 25,1% for lønn mellom 7,1 og 12G •Ved død går de oppsparte midlene tilbake til pensjonsordningen •Reguleres med lønnsutviklingen •Må balanseføres hos bedriften •Utbetales livsvarig eller over minst 10 år og minst til fylt 80 år. Standardmodellen •Bedriften kan spare inntil 8% av lønn opp til 7,1G og 26,1% for lønn mellom 7,1 og 12,1 G •Ved død går de oppsparte midlene tilbake til pensjonsordningen. •Reguleres i takt med finansavkastningen. Garanti mot verdinedgang. •Ikke krav om balanseføring •Utbetales livsvarig eller over minst 10 år og minst til fylt 80 år. Grunnmodellen •Samme sparesatser som Grunnmodellen •Pensjonsbeholdningen bestemmes av avkastningen i pensjonsfondet. •Ikke krav til balanseføring •Ved død arver livsarvingene •Kan utbetales livsvarig eller kortere Innskuddspensjon
- 24. Forvaltning i hybridmodellene • Standardmodellen – Bedriften og delvis pensjonsselskapene blir ansvarlig for at avkastningen tilsvarer lønnsveksten. Ellers må bedriftene sette inn mer penger. Denne risikoen for arbeidsgiver forklarer forskjellen mellom maksimalinnskuddet i ordningene • Grunnmodellen – Pensjonsselskapet må garantere at pensjonsbeholdningen ikke faller i verdi. Det er avkastningen som pensjonsselskapet oppnår som sørger for merverdien av pensjonsinnskuddene for de ansatte. Det åpnes for at bedriftene skal kunne gi de ansatte muligheten til å velge individuelle investeringsvalg i grunnmodellen. Grunnmodellen blir sannsynligvis foretrukket av flest bedrifter. Tilbyderne av pensjonsprodukter har varslet at de ikke vil tilby Standardmodellen.
- 25. Gå av tidligere? • Konsekvens av å ta ut alderspensjon ved 62 år: – 25-30% lavere årlig utbetaling enn ved 67 år.
- 26. Deltid eller friår? • Alleårsregelen (13-75 år) gjør at deltid, friår eller arbeid i utlandet får betydelig konsekvenser. • Regn ut hva det vil bety for deg! • Hjemmeværende med barn under 6 år: – Opptjening i folketrygden tilsvarende 4,5 G – Men ingen tjenestepensjon etter fødselspermisjonen..
- 28. Her finner du alt • Din pensjon xxxx xxxx
- 29. Alle år teller
- 31. Privat sparing Venter vi med pensjonssparing til vi har fylt 50 år vil vi måtte sette av nesten tre ganger så mye per måned for å få det samme pensjonstilskuddet som hvis vi hadde startet da vi var 40.
- 33. IPS • Pensjonssparing med skattefradrag • Spare maks 15 000 kr/år • 28 prosent skattefradrag • Fritatt formueskatt. • Utsatt skatt i spareperioden. • Lite lønnsomt for de fleste – Betaler minst 31% skatt på all utbetaling – Kan bli så mye skatt som 55 % • Utbetaling fra 67 år i minst 10 år, minst til 77 år.
- 34. IPA • 1 av 4 nordmenn over 40 år har en IPA • 80% av dem har IPA med garantiavkastning – ca 3 prosent årlig avkastning før kostnader • Alternativ: IPA link – Fritt investeringsvalg • Flytteprodukt
- 35. Neste år blir det styr… • Fagforeningene vil tariffeste pensjon • Bra for deg: – Pensjon er jo en del av lønnen din! • Pensjon blir fremover et mye viktigere kriterie ved valg av arbeidsgiver.
- 36. «Aldri har så mange, skjønt så lite om noe som er så viktig for så mange.»